你好,你這個是留底退稅嗎?
【2019年·簡答題】某公司于2018年5月22日完成上年度企業(yè)所得稅匯算清繳,辦理了納稅申報并繳納稅款入庫。2020年4月發(fā)現2017年度企業(yè)所得稅匯算清繳時因計算錯誤多繳50萬元,在2020年4月18日向主管稅務機關提出退還多繳稅款申請。主管稅務機關認為這部分稅款屬于2017年度的稅款,已超過法律規(guī)定的退還期限,決定不予退還,于2020年4月25日制作相關文書,并在2020年4月26日送達該公司簽收。多繳稅款可以退還。納稅人超過應納稅額繳納的稅款,納稅人自結算繳納稅款之日起3年內發(fā)現的,可以向稅務機關要求退還多繳的稅款并加算銀行同期存款利息(請問就這題3年內的日期到底是怎么樣算的,請幫忙詳細把第一年到第三年的期限具體列一下謝謝老師
老師,我們是去年9月份才成立的一般納稅人企業(yè)。由于老板產業(yè)多,當時這邊的成立和收單那些都是由老板另一個公司的會計兼著,所以一直沒有建賬,這公司也一直沒有開發(fā)票,到現在對公的只有兩筆收入,一筆訂金一筆全額貨款,還都是去年的。直到這個月的稅費申報都還是全部零申報(包括費用都是0)。我想請教老師,如果現在開賬的話,是不是要從去年9月份開始開?但是這樣的話,報表就有變動了,起碼有費用了,那申報的報表就不對了,如果年報的時候更正報表,會不會產生滯納金或者行政處罰那些費用?我能不能從3月開始立賬戶,請教老師我該怎么做。
請問今年9月成立新公司, 1.10月想把手工賬換計算機軟件可以嗎? 2.計算機軟件之間更改有時間限制嗎?如金蝶改用友 3.使用計算機軟件后,建賬日期寫什么?是否可能會有罰款?滯納金,在哪查? 4.會計憑證和賬簿必須打印出來裝訂成冊保存紙質方案嗎? 5.10月報稅,0申報,企業(yè)所得稅報表年初,年末數額不能為0.填0.01 后面要怎么做賬呢? 6. 印花稅當地大廳不同工作人員說按年,有的說根據企業(yè)時間,已經按次申報了,如果確實按年,會產生罰款嗎?
老師好,企業(yè)申請退稅成功后發(fā)現有誤多退,需更正補稅,請問滯納金怎么算?是所屬期的月份開始算還是收到退稅當日開始?如果按所屬期計滯納金額大,是否有相關政策可以少交?
稅務查到22年,23年有幾筆收入應當提前一兩個月計入收入繳稅,現在要求更改相關月份申報表,如把22年五月份的收入提前改到三月份,更正增值稅申報表為無票收入,再更正五月份新增一筆負數再新增一筆正數開票收入,金額都不大,銷項稅也就幾十百八塊,只是要求非要提前按相關日期申報 問題一,這樣更改的同時會產生滯納金,進項稅的也是五月勾選的抵扣,提前到三月,就抵扣不了了,要么后期抵扣要么申請留抵退稅,附加稅也會有變動。會涉及到應交稅費相關科目,營業(yè)稅金及附加的變動,現在是24年,怎么更改22年相關月份有變化的科目,還是在24年做調整。怎么調整。 問題二,22年企業(yè)所得稅匯算清繳過了。23年也已經匯算清繳過了,現在是24年,應該怎么調整22年的相關事項。
請問老師,這種發(fā)票免增值稅,免個稅嗎?這是個體
2025年車企有補貼,承諾客戶可以拿到補貼1萬元,直接國家打款給到客戶客人,但是客戶因為提交材料延誤,拿不到補貼,該補貼由公司承擔,這個補償給客戶的錢怎么處理可以抵掉所得稅
公司要弄股權變更,其中實繳為0,因那時候沒有舊股東退股新股東注資進來,這有什么影響嗎?
老師,可以根據資產負債表和利潤表編現金流量表嗎
@郭老師,公司缺成本票700萬左右,請問我要成立幾個個體戶,稅負能降到最低最合適,我也想交點稅,
老師,下午好!我是喜車新來的財務,目前公司新業(yè)務剛開展,通俗點講就是幫車企下面的4S經銷商入駐美團臺賣車,我們的收入是賣掉一輛車,車企給我們一臺多少錢,成本是付給美團的推廣費還有4S店銷售推廣費,目前給4S店銷售推廣費有兩個方式,1、采購美團卡,美團給我們開預付卡*不征稅發(fā)票2、采購企業(yè)版的充值卡,美團給我們開餐飲費等,想問問這兩種方式在稅務上有什么風險嗎?需要注意些什么事項,感謝!
老師,我找了幾天的工作,都沒有找到,特別特別焦慮,會不會永遠找不到工作,感覺自己都要崩潰了@董孝彬老師
請問收取的合同履約保證金因對方違約不退回時,應計入管理費用還是營業(yè)外收入?
老師好!想問下個體戶稅務提交了注銷,清稅證明下來了,可以撤銷恢復正常么
我公司非專利技術轉讓13個月,按月支付,我開發(fā)票時單位開什么?
不是,招用重點人群
可以抵減增值稅,過后才申請退稅
可以參考這個 稅收征收管理法實施細則》第七十五條規(guī)定,稅收征管法第三十二條規(guī)定的加收滯納金的起止時間,為法律、行政法規(guī)規(guī)定或者稅務機關依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定的稅款繳納期限屆滿次日起至納稅人、扣繳義務人實際繳納或者解繳稅款之日止。 企業(yè)何時開始滯納稅款成為計算加收滯納金的關鍵。鑒于增值稅即征即退優(yōu)惠政策的管理措施由先評估后退稅改為先退稅后評估,這樣在對納稅評估中發(fā)現的不予退稅款追繳時,從稅款正常入庫到退庫之前沒有發(fā)生滯納稅款,自然不會產生滯納金,但從收到退庫稅款之日起會因應繳未繳產生滯納稅款。此時點為加收滯納金的起始時間,符合稅收滯納金立法目的,即滯納金是基于對納稅人占用國家稅款的一種補償。
像我們公司的情況是收到退款之日起計算?
是的,是的,是這么做的。