老師，我們從自己的往來公司A采購材料 月末時掛賬 借：庫存商品 應交稅費——進項 貸：應付賬款-A 付款給往來公司時 借：應付賬款—A 貸：銀行存款 我們是商貿(mào)企業(yè)，客戶找我司購買的貨是由往來公司直接發(fā)出的，那我怎么去消庫存商品這個科目 是不是月底把庫存商品結轉(zhuǎn)到成本 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 這樣對嗎? 我之前都沒結轉(zhuǎn)，現(xiàn)在庫存商品這個科目借方掛了幾百萬的金額，總感覺哪里不對

假定鴻韻公司2019年6月1日至10日發(fā)生如下與現(xiàn)金收付有關的交易或事項:（1）3日，支付購買材料運費150元(假定不考慮稅金的處理)。(提示:借方科目為“在途物資”）。（2）4日，從銀行提取現(xiàn)金15000元，備發(fā)工資。（3）5日，用現(xiàn)金15000元向員工發(fā)放工資。(提示:借方科目為“應付職工薪酬”。)（4）6日，用銀行存款35000元償還應付賬款。原始憑證為銀行存款轉(zhuǎn)賬支票存根1張,銀行付款通知單1張。（5）7日，銷售商品原價20000元，增值稅稅率13%，貨款及增值稅款項以及轉(zhuǎn)入銀行賬戶。1.根據(jù)所給資料編制會計分錄,注明應填制的記賬憑證名稱及編號。以(1)為例應填制付款憑證，編號為：現(xiàn)付字第1號。借:在途物資150貸:庫存現(xiàn)金150（如果是使用銀行存款支付，記為“銀付”）2.編制匯總收款憑證（從1日到10日），采用下面的格式，或者是下載附件excel里面的格式。匯總記賬憑證賬務處理.xlsx匯總付款憑證貸方科目：銀行存款2019

我家再賣電影票時，代收a公司5元服務費，現(xiàn)需給a公司打回去5元服務費，a公司給我們提供服務費發(fā)票，如何做賬？收到時可以做借銀行存款貸其他應付款，付款時做借其他應付款貸銀行嗎？但是這樣做收到發(fā)票又沒計入費用

我家從供應商跟前采購原材料，記應付賬款，但是發(fā)現(xiàn)銀行流水上面它家給我家又轉(zhuǎn)了5萬元，現(xiàn)在掛什么科目呢？可以借應付賬款5，貸銀行存款5嗎？

我們是賣酒公司，入庫金額8600元，之前做活動從廠家報賬下來4752元抵扣商品成本記入‘其他應收款’，然后廠家從8600元又分出600元作為發(fā)貨的保證金記入‘其他應收款’，貸方‘應付賬款’=8600-4752=3848元，等到最后發(fā)貨完畢廠家又把600元的保證金轉(zhuǎn)入‘應付賬款’，中間過程沒有發(fā)生任何的現(xiàn)金、銀行流水，如果沒有保證金的情況下我是這樣做的：借：庫存商品8600 貸：應付賬款 3848 其他應收款 4752 ，但是一但發(fā)生保證金就不知道怎么平賬了，只知道最后一步轉(zhuǎn)回保證金：借： 應付賬款600 貸：其他應收款 600