老師好 2017年我們借用乙方資質(zhì)干了一個(gè)工程，工程清單合同570萬。我們給乙方提供材料等發(fā)票獲得工程款，乙方收取稅和管理費(fèi)。 2018年完工！2020年初，甲方竣工審計(jì)砍掉9萬。 乙方在2018年末 已分三次給甲方開具了合同570萬工程發(fā)票！并已繳納570萬的稅款！ 甲方于今年初也給乙方出具了審計(jì)結(jié)算報(bào)告！ 提問， 1：乙方多開具的9萬發(fā)票怎么處理？（乙方是一般納稅人） 需要發(fā)票沖紅嗎？（18年已開完）想這樣能減少多繳的稅！ 2：甲方說乙方可以根據(jù)審計(jì)報(bào)告沖減工程款， 乙方還應(yīng)該向甲方索取哪些資料手續(xù)？

老師您好，想請(qǐng)問一下，做建筑服務(wù)的，到別的城市開了外經(jīng)證，整個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)是完工的了，現(xiàn)在就是開了合同總價(jià)90%金額的發(fā)票給客戶，款也收到了90%的款，剩下10%要等三年后才能開票收款，像這種情況，我可以做跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)信息反饋表嗎？做了之后對(duì)后期是有什么影響的？因?yàn)殚_始做外經(jīng)證的時(shí)候，是按合同總價(jià)申報(bào)了預(yù)繳增值稅的，現(xiàn)在做信息反饋表填的開票金額沒有之前申報(bào)金額的多。

老師你好！我想咨詢一下，就是當(dāng)月我們作為購買方在開票軟件申請(qǐng)了一張去年已抵扣的專用發(fā)票申請(qǐng)表，并已發(fā)送給銷售方，但是因?yàn)橐咔樵?，現(xiàn)在我們處于居家狀況，但是銷售方已把對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票已開具過來，但是我們這個(gè)月內(nèi)開具不了紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票給下家，這種在申報(bào)的時(shí)候會(huì)有什么情況呢？我們需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？感謝

老師請(qǐng)教： 我公司與一家公司簽訂合同，最終結(jié)算完畢后，對(duì)方單位多開發(fā)票45萬，此發(fā)票金額確實(shí)需要紅沖且已跨期2年。 問題：1.對(duì)方單位開具紅字發(fā)票，因?yàn)橐郧澳甓纫呀?jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過損益，那么該單位紅沖發(fā)票的當(dāng)月做賬務(wù)處理時(shí)，是使用“以前年度損益調(diào)整”科目還是直接沖減當(dāng)期損益呢？ 2.對(duì)方單位對(duì)此發(fā)票已于以前年度做過匯算清繳，那么跨年開具紅字發(fā)票后，是否需要更正申報(bào)以前年度的所得稅匯算清繳呢？有無相關(guān)政策說明？

我們4月收到一張藍(lán)字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對(duì)方多開了756.85元，我們也相應(yīng)給對(duì)方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對(duì)方公司開了一張銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并掛了其他應(yīng)收款。到了5月報(bào)稅的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍(lán)字發(fā)票沒有被勾選抵扣，因?yàn)楣催x時(shí)已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說藍(lán)字發(fā)票并沒有認(rèn)證抵扣結(jié)果我們?cè)谫~上已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出請(qǐng)問這種情況稅務(wù)和賬面分別應(yīng)該怎么處理呢？