你好,他不需要結(jié)轉(zhuǎn)的,貸方減去借方這個余額就是需要交的,直接做支付的就行,借應(yīng)交稅費簡易計稅,貸銀行存款
老師,第一個分錄的管理費用不太明白?第一筆是計提,第二筆是結(jié)轉(zhuǎn)嗎?不太明白
老師你好,您看一下我上面發(fā)的分錄,搞不明白后面怎么結(jié)轉(zhuǎn)了
老師,為什么計提個稅是這筆分錄呀,不明白
老師您好, 我有點不明白以前會計掛的這個分錄,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
老師,你好,這筆分錄不明白,簡易計稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的
我是小微企業(yè),2024年匯算清繳虧損了3萬4,現(xiàn)在稅務(wù)要求把賬調(diào)平,那我需要更正利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表嗎?應(yīng)該怎么調(diào)?調(diào)哪幾個表?請老師指點一下,
老師您好 新員工入職工資壓了半個月 申報個稅的時候按照應(yīng)發(fā)工資還是實發(fā)工資核算
殘保金繳納一般在什么時候
橫向課題經(jīng)費要不要分?jǐn)偅袝r間期限
老師你好,請問單位購車,需要繳納印花稅嗎?
預(yù)估企業(yè)所得稅要交8000,如果不想交稅,需要找進(jìn)多少錢的成本發(fā)票
只登記了現(xiàn)金流水,流水金額為負(fù),怎么知道股東墊付了多少
企業(yè)收到個人代開的勞務(wù)發(fā)票代繳個人所得稅后賬務(wù)處理
民宿掛攜程,之前平臺收服務(wù)費時都有開票,并且我做了借方,銷售費用-平臺服務(wù)費,有筆50是服務(wù)費的返還,我做了抵減銷售費用借方-50,那比如說之前收到的平臺費發(fā)票是500正常情況下企業(yè)所得稅匯算清繳稅前抵扣500,但是我做了這筆銷售費用-50元,那稅前扣除還是500還是500-50
老師,財務(wù)報表利潤表中本期金額是4到6月的數(shù)據(jù),還是6月份的數(shù)據(jù)
這是一家建筑公司的賬務(wù),第一個分錄是買了什么東西,是簡易計稅的,價稅合計,應(yīng)付那么多,但是第二個分錄不明白,為啥這樣做?又為啥貸方工程施工充減了上面的那個數(shù)
我不懂建筑業(yè),不知道提的問題老師能聽明白不
你好,因為你是簡易計稅的,可以差額交稅。
就是收入減去成本,這個余額除以1.03乘以3%,按照這個來交增值稅的,所以你的成本不能價稅合計做成本,需要把里面的3%分出來
你好老師,我們購進(jìn)的成本需要把稅額從成本里分不出來,是嗎?那后面這個簡易計稅借方數(shù)怎么處理呢?因為一般我們銷售的話貸方數(shù),但是這個借方是咱們購進(jìn)的怎么處理一般
對的,是的,需要分出來的。
借方貸方正好抵扣了,這個理解吧,然后剩余的交稅,最后是沒有余額的,你可以舉個例子自己算一下的。
你確認(rèn)收入的時候,借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費簡易計稅,現(xiàn)在不是有貸方余額,那你再減去你這個借方,不就剩下的就是應(yīng)該交稅的。
意思建筑業(yè)的簡易計稅可以抵減的?我做的商貿(mào)簡易計稅不可以抵減的,近成本,銷售的需要全額交稅
你好,簡易計稅可以差額交稅,對應(yīng)的進(jìn)項是不允許抵扣的。
進(jìn)項稅額它不允許抵扣,但是它可以差額交稅,這兩個還是有區(qū)別的。
老師,你好是這樣理解嗎
這樣理解對嗎
可以的,可以這么理解的。
實際和抵扣一個意思,感覺好繞
怎么能是一個意思,告訴剛告訴你了,不是一個意思啊,你進(jìn)項需要專票,而且需要勾選,如果是簡易計稅的專票普票都是可以的,而且不管它的稅率是多少,你的簡易計稅都是按照3%來。
奧,明白老師,就是專票普票都是這樣做是嗎
對的,是的,都是一樣做的。
好的老師謝謝啦,我在自己琢磨一下
不用客氣,工作愉快。