可以的,可以這么做的。
老師票是在5月份開的,報(bào)稅會(huì)計(jì)稅是交了,但是做賬會(huì)計(jì)一直沒入賬,在9月才發(fā)現(xiàn),這個(gè)可以做在9月份嗎?還是一定要去稅務(wù)局改第二季度的報(bào)表,我看了下月報(bào)的稅,增值稅那張表的累積收入,跟利潤(rùn)表累積金額都不一致的,就差會(huì)計(jì)忘記入5月票的那個(gè)金額
老師,例:2021年1季度增值稅30萬(wàn)是免稅會(huì)計(jì)就申報(bào)已交0.3稅了,后面改增值稅報(bào)表變成免稅的,但是改過后增值稅低數(shù)和利潤(rùn)表的收入不匹,從財(cái)表上看少報(bào)稅,第二季度和第三季度增值稅申報(bào)表和利潤(rùn)表收入不匹,第四季度報(bào)增值稅搞錯(cuò)稅率了,按3%交,然后又回去改增值稅表按1%交,在2022年3月稅務(wù)局打電話通知去退稅(退回1月份更改報(bào)表后免稅的和第四季度報(bào)錯(cuò)的稅),這四個(gè)季度申報(bào)增值稅表后面改過的表還是對(duì)不上利潤(rùn)表上的收入,所以從表看來(lái)是少交稅,我是反結(jié)賬回到2021年改,之前幾個(gè)季度都做收入沒有做稅那么多筆,科目也用錯(cuò),反回2021年怎么過?那前3個(gè)季度的增值稅申報(bào)表要按照財(cái)報(bào)表的收入去改嗎?申報(bào)稅務(wù)局的表和表對(duì)不上,做的稅對(duì)不上表,好暈呀
老師請(qǐng)問一下: 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯(cuò)成1%了,在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報(bào)表時(shí) 有點(diǎn)問題能不過,當(dāng)時(shí)問了稅務(wù)大廳讓按3%填報(bào)交稅。 同時(shí)7月份把稅率開錯(cuò)的1%紅沖之后,開了一張正確的3%的票,可是 在10月份填報(bào)第三季度的時(shí)候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎,當(dāng)時(shí)填報(bào)的時(shí)候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來(lái) 對(duì)吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報(bào)扣款了,才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題,好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠,說(shuō)第三季度先不扣款,把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是,我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對(duì)呢? 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對(duì)吧? 7月份 我紅沖了1%,開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄,體現(xiàn)出我多交稅了呢?怎么做
改了6月份收入的4號(hào)憑證200元 改了5月份3100增加了稅額 和4月份200元 增加了稅額 減少了收入 所以收入相差了232.67元 二季度報(bào)的稅額為171816.83 多了232.67 實(shí)際改賬后變成了171584.16元 可是二季度已經(jīng)報(bào)完稅了 那我三季度咋報(bào)啊 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把二季度和三季度 報(bào)增值稅本年累計(jì)平就可以了 這樣做正確嗎
老師好!我二季度沒收入,一季度有84萬(wàn)多的收入,小規(guī)模企業(yè),在4月份季度報(bào)稅的時(shí)候交了增值稅,發(fā)票金額,稅費(fèi)都沒錯(cuò),就是我自己計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候少交了一分錢,記賬憑證里就少了一分錢,自己當(dāng)時(shí)不知道,就交了稅款,到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值0.01元,才想起來(lái)自己少交了一分錢的增值稅進(jìn)項(xiàng),二季度報(bào)稅都報(bào)完了哈,因?yàn)槎径葲]收入,我就零申報(bào)了,請(qǐng)問老師,我在7月份的時(shí)候需要做一個(gè),借:營(yíng)業(yè)外支出0.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎?老師,在二季度6月有一個(gè)轉(zhuǎn)出未增值稅的會(huì)計(jì)分錄 借;應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬(wàn)元,售價(jià)1000萬(wàn)元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬(wàn)元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
那可能三季度的收入就和賬上不平了 但是本年累計(jì)是平的 然后三季度這么報(bào)稅也正常沒多大影響是嗎
可以的,可以這么做的。
不是 老師 這樣的話報(bào)小規(guī)模增值稅時(shí)季度收入不一致 但是年度收入本年累計(jì)一致
知道的明白,只要你年累計(jì)一致起來(lái)就行。
老師 研發(fā)費(fèi)用多有什么好處呢 研發(fā)費(fèi)用少的話又會(huì)影響什么呢
你好,費(fèi)用化的研發(fā)支出可以加計(jì)扣除。
就是可以多抵扣企業(yè)所得稅的。