1.A公司是有限公司，現(xiàn)在要增加個(gè)人股東，原來的股東占股：甲（50%）乙（25%）丙（25%），現(xiàn)在甲乙丙分別調(diào)3%.1.5%.1.5%合計(jì)6%給新股東，賬面利潤(rùn)100萬，實(shí)收資本400萬。老師，這個(gè)要交什么稅，按哪個(gè)數(shù)交？不增資的情況 2.上月發(fā)的貨，本月退回，怎么做賬務(wù)處理？上月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過，本月需要紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？按本月的入庫價(jià)紅沖嗎？

每個(gè)人實(shí)際投資金額是多少？每個(gè)人轉(zhuǎn)讓金額是多少？你這個(gè)肯定需要交個(gè)稅。

上月發(fā)的貨，本月退回，怎么做賬務(wù)處理？上月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過，本月需要紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？按本月的入庫價(jià)紅沖嗎？

之前做了收入成本的嗎？如果是的話，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)， 借庫存商品借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 紅沖收入和成本。

那本月紅沖成本的時(shí)候是按上月的入庫價(jià)還是本月的入庫價(jià)呢？

按照上一個(gè)月的入庫價(jià)格，你上一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

我想咨詢折后毛利的問題，假如這個(gè)月銷售總餐食收入35萬，食品成本15萬，其中參加活動(dòng)滿5桌送1桌一共有3000，正常每桌贈(zèng)送菜品1000元，折后毛利怎么算，

你好，這個(gè)35里面包含贈(zèng)送的菜品嗎？ 分封出去是多少？

老師，我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，項(xiàng)目含工地每月電費(fèi)全部由開發(fā)公司繳納，比如月電費(fèi)不含稅10萬、進(jìn)項(xiàng)1.3萬、共計(jì)11.3萬（發(fā)票開給開發(fā)公司）。電費(fèi)分?jǐn)傆砷_發(fā)公司營(yíng)銷售樓部承擔(dān)3萬、施工單位承擔(dān)8.3萬。施工單位承擔(dān)的部分后期會(huì)在工程進(jìn)度款中扣除（后期會(huì)給施工單位開具發(fā)票），那我在做賬的時(shí)候，與施工單位掛其他應(yīng)收8.3萬，能否把進(jìn)項(xiàng)1.3萬全部抵扣，然后倒擠營(yíng)銷費(fèi)掛賬1.7萬？這個(gè)進(jìn)項(xiàng)能否由開發(fā)公司全額抵扣？

如果你們單位是代收代付的，不能全額抵扣，只能抵扣你自己使用的那一部分，如果你給對(duì)方開發(fā)票的話，可以全額抵扣

后期是要給施工單位開票的，不然施工方也沒法抵扣。這樣的話我們是可以全額抵扣的對(duì)吧？