我公司一般納稅人，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，去年2020年12月份的時候多計提了管理費(fèi)用，今年2021年1月份需要怎么調(diào)整最好？具體分錄是什么？因?yàn)橹笆谴碛涃~公司記的賬，沒法反結(jié)賬沖回了。

我8月份做了個報銷物業(yè)管理費(fèi)的，但是其他應(yīng)付款寫錯人了，假如叫甲，然后我再9月份的時候做了個調(diào)賬，調(diào)給正確的人，調(diào)給了乙，(借:其他應(yīng)付款甲6...，貸:其他應(yīng)付款:乙)，但是后來發(fā)現(xiàn)發(fā)票抬頭錯了，重新開了一張正確的發(fā)票，我要紅沖8月份做的物業(yè)管理費(fèi)的話應(yīng)該是借:管理費(fèi)用物業(yè)管理費(fèi)-6...，貸:其他應(yīng)付款:甲，然后做個正確正數(shù)發(fā)票進(jìn)去的話，借方:物業(yè)管理費(fèi)，貸:其他應(yīng)付款應(yīng)該寫甲還是乙呢

你好老師，我6月份支付了一筆備用金給法人個人賬上，我當(dāng)時記了借：其他應(yīng)收款陳***，貸銀行存款。我現(xiàn)在7月份拿到5月份當(dāng)時開出的加油發(fā)票，我現(xiàn)在記借：管理費(fèi)用-加油費(fèi)，貸：其他應(yīng)收款陳**，這樣正確嗎。

一般納稅人。6月份的時候他的管理費(fèi)用。記賬時貸方是其他應(yīng)付款法人。因?yàn)橹胺ㄈ藦膶嫌幸还P借款。嗯公司要求的是沖減法人的借款。然后7月份的時候。內(nèi)賬的會計。把6月份的費(fèi)用和7月份所有的票據(jù)費(fèi)用。總計金額從對公上給劃走了。請問老師，我7月份記賬的時候。6月份的費(fèi)用該怎樣調(diào)整的。

請問老師，我們公司采購的一套模具用于高新項(xiàng)目研發(fā)，但是技術(shù)當(dāng)時沒提報，在6月份入到了生產(chǎn)中，分錄如下： 借：原材料—模具 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金 貸：應(yīng)付賬款 現(xiàn)在7月份結(jié)賬，我想把入在6月份的模具沖減，入到7月份，先做一個紅字沖減原分錄，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅金已在7月份抵扣，所以只沖減原材料和應(yīng)付賬款，然后把原材料和應(yīng)付賬款入在7月研發(fā)費(fèi)用中，可以嗎？