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你好,麻煩問一下,我們是房地產(chǎn)企業(yè),之前預(yù)繳的增值稅每次都有申報(bào)增值稅預(yù)繳申報(bào)表,但是沒有填過附表四,我看其他網(wǎng)友都說要填表四,我現(xiàn)在不知道我這邊怎么補(bǔ)救,因?yàn)槲覀儐挝?6年開始預(yù)繳,因?yàn)橐恍┰蛞恢睕]有交房,所以現(xiàn)在一直沒有開票確認(rèn)收入過,我之前預(yù)繳的增值稅沒有填寫附表四,等到后期交房確認(rèn)納稅義務(wù)時(shí)怎么用預(yù)繳的增值稅抵扣?表上應(yīng)該怎么填?
老師,19年11月的時(shí)候申報(bào)增值稅,銷項(xiàng)稅額11萬,進(jìn)項(xiàng)稅額10萬,有留抵稅額5萬。所以沒繳納增值稅。因?yàn)楝F(xiàn)在稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)抵扣的稅款都是虛開發(fā)票,要求做全部進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出補(bǔ)稅,并且重新繳納2019年11月的增值稅如果我重新申報(bào)19年11月增值稅表的時(shí)候,是繳納11萬的增值稅么?不需要在扣除留抵的5萬吧。
老師我們是房地產(chǎn)企業(yè),項(xiàng)目以竣工,但未做土增清算,上月銷售開票收入100多萬,那么這個(gè)還需要預(yù)交增值稅還是直接申報(bào)繳納增值稅,還有土增這塊也是需要預(yù)交土增還是?上月還有60多萬的房租收入,也是開了發(fā)票,這塊也是正常按開票繳納增值稅嗎?這塊有沒有涉及土增?
老師晚上好,建筑企業(yè)3月份在異地預(yù)繳增值稅20萬,公司產(chǎn)生銷項(xiàng)稅有32萬,其中可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅有16萬,那么我4月份繳納增值稅款時(shí)只需要繳納16萬就可以吧,如果再選擇分次預(yù)繳增值稅16萬,我4月申報(bào)3月份時(shí)就可以不用繳稅了吧?那我這樣記賬對嗎?預(yù)繳增值稅:借:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅20萬,貸銀行存款20萬, 3月份收入: 借:預(yù)收賬款-A公司387.56萬, 貸:主營業(yè)務(wù)收入355.56萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)32萬 借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅32 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅32 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅32 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅16 最后一步分錄不平,現(xiàn)在就是還差16萬,是我抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅16萬,這該怎么處理?
老師,我們是房開公司,一直預(yù)交增值稅和土增稅,我的待抵增值稅額有600萬,我這個(gè)月來了1200萬的發(fā)票,增值稅的為99.08萬。直接抵扣不用繳納增值稅。企業(yè)所得稅預(yù)繳15%為180萬,我前期虧損600萬,沒有抵扣過,這里抵扣,我也不需要繳納企業(yè)所得稅款?,F(xiàn)在根據(jù)1200的發(fā)票確認(rèn)收入1200萬,需要預(yù)繳土地增值稅為1200/1.09*0.01=11萬。老師這個(gè)預(yù)繳土增稅有什么能抵扣的不。
(2023年)2×22年1月1日,甲公司購入乙公司20%的有表決權(quán)的股份,能夠?qū)σ夜臼┘又卮笥绊?。?dāng)日,乙公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值為 1 500萬元,除一批存貨公允價(jià)值高于賬面價(jià)值100萬元外,其他各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債的公允價(jià)值和賬面價(jià)值均相同。至2×22年12月31日,乙公司已將該批存貨的60%對外出售。2×22年度乙公司實(shí)現(xiàn)凈利潤300萬元,分派現(xiàn)金股利50萬元。不考慮其他因素,2×22年度甲公司對乙公司股權(quán)應(yīng)確認(rèn)投資收益的金額為( )萬元。 A.52 B.60 C.58 D.48 老師,此題目怎么算?
老師您好!請問單位開具跨地區(qū)涉稅事項(xiàng)報(bào)告,涉稅事項(xiàng)聯(lián)系人填寫外省項(xiàng)目安裝負(fù)責(zé)人員可以嗎?后續(xù)開票由我們銷售公司出納開,不需要安裝聯(lián)系人自己開票吧?
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營超市購買蔬菜水果和其它商品付的運(yùn)費(fèi)會(huì)計(jì)分錄怎么做
老師,為啥財(cái)務(wù)要審核別人錄的進(jìn)貨單銷售單,那個(gè)系統(tǒng)呢?
老師,攝像機(jī)、錄音設(shè)備、燈光等租賃出去并且配備專業(yè)人員的,這樣開票出去時(shí)稅收分類編碼選哪一個(gè)?
老師,因?yàn)橘|(zhì)量問題,貨早在2年前就退了,但是沒有做賬,現(xiàn)在供應(yīng)商退款了 怎么做賬
跟乙方合作,在工作過程中受傷了,最后乙方賠付100615元,乙方說個(gè)稅由甲方承擔(dān),說個(gè)稅稅率20%會(huì)幫甲方代扣代繳,甲方后面可以申請個(gè)人所得稅退稅,但是甲方上個(gè)月有一筆7.5w項(xiàng)目款,甲方給人家開了發(fā)票,這筆收入會(huì)影響后面退稅嗎,還是乙方賠付給甲方的賠償款根本不用交個(gè)稅
老師還有個(gè)疑問就是一位王員工沒辦卡,將她的工資支付給另一位李員工了,這個(gè)李員工把錢給王員工了,王員工收到后寫了收條,工資每人1000元,銀行回單是一張2000元的一個(gè)李員工的姓名,這個(gè)我怎么做賬啊
問問你,關(guān)于生產(chǎn)加工制造企業(yè)出口退稅, 若是當(dāng)月有出口銷售業(yè)務(wù),但是 當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額是正數(shù)10 例如 (銷項(xiàng)稅額是50,進(jìn)項(xiàng)稅額是40),免抵退稅額是8. 那當(dāng)月是不是就不能退稅了?必須得有 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅有留抵稅額這個(gè)前提條件才能退稅嗎?
你好老師個(gè)體戶經(jīng)營超市一個(gè)月一付房租費(fèi)會(huì)計(jì)分錄怎么做