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老師/:coffee,公司是新成立的,還沒有銷售收入,收到了供應商的進項發(fā)票,對公戶已經(jīng)付款了, 可以先入賬,不認證抵扣嗎? 還是必須得入賬,也抵扣啊?

2023-07-29 14:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-07-29 14:54

可以先入賬,不認證抵扣

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快賬用戶6020 追問 2023-07-29 14:57

那會計科目的話,是借:原材料——× 應交稅費——進行稅 貸:銀行存款 嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-29 14:57

借:原材料——×
應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅 (過渡科目)
貸:銀行存款

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快賬用戶6020 追問 2023-07-29 14:58

次月報稅的話,需要怎么處理一下呢

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齊紅老師 解答 2023-07-29 14:58

進項抵扣時,待認證進項稅轉(zhuǎn)到應交稅費—應交增值稅—進項

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快賬用戶6020 追問 2023-07-29 14:59

哦哦好的,明白了,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-07-29 15:00

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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相關(guān)問題討論
可以先入賬,不認證抵扣
2023-07-29
您好,如果是吃成本票可以,費用票最好12月入賬
2021-01-16
你好,可以的,你可以做不抵扣勾選,按照含稅加入賬。
2025-07-01
同學你好 不勾選那就計入待認證抵扣進項稅
2023-09-01
你好!如果是公司的業(yè)務,銷售收入和稅金回到老板個人賬戶,算是老板代收的。把錢還給公司就可以了
2022-03-29
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