2021年匯算清繳調(diào)增了預提的費用60萬，賬面沒有處理，導致應付賬款暫估60多萬一直掛賬，這個怎么做分錄平賬？是不是要調(diào)整利潤分配？
借應付賬款，貸利潤分配，未分配利潤、 納稅調(diào)增
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19年結(jié)賬，利潤分配虧損20萬，匯算清繳的時候調(diào)整暫估成本，還有超出的業(yè)務招待費等調(diào)增50萬，多出的已經(jīng)補稅了，實際19年的利潤已經(jīng)沒有了，但是賬上還有這20萬的虧損，我該怎么調(diào)賬才能把這個虧損調(diào)平了，如果一直在賬上就該影響今年的利潤了 想要賬表一致
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老師，我們12月份暫估成本，匯算清繳前沒獲得發(fā)票，也就是說我12月暫估其他應付款90萬，三月份匯算清繳時候我調(diào)增這90萬，是不是3月賬務需要處理為借，其他應付款90萬，貸以前年度損益調(diào)整90萬，借，以前年度損益調(diào)整90萬，貸，利潤分配，未分配利潤90萬。這個賬務處理是不是在1月到5月匯算清繳任何一個月調(diào)整都可以對吧，不一定非要在3月匯算清繳調(diào)增這90萬時候調(diào)整賬務，對嗎，老師，老師你看到以后明天上班以后再回復。
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去年付了一筆60萬的房租，發(fā)票一直未來，年末也沒暫估這筆費用，現(xiàn)在匯算清繳的人讓把賬反到2021年12月，把這筆費用預估一下，那這樣利潤分配就會降低了，現(xiàn)在賬已經(jīng)做到3月份了，2022的年初利潤分配期初數(shù)怎樣做分錄能和12月調(diào)整后的一樣
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請問匯算清繳要交所得稅6000元，請問怎樣做賬？還有請問上年暫估了12萬費用，客戶沖減了10萬，有2萬未沖減，之前已做了借：應付賬款-預提應付款 貸：利潤分配-以前年度損益調(diào)整，請問這個2萬未沖減的要處理嗎？如何做賬處理？
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2021年匯算清繳調(diào)增了預提的費用60萬，賬面沒有處理，導致應付賬款暫估60多萬一直掛賬，這個怎么做分錄平賬？是不是要調(diào)整利潤分配？
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在2022年做？還是2021年？
你好，2022年的賬務處理你還能修改嗎？能修改的話放到2022年。
修改不了了，那就是可以在今年做個2021年納稅調(diào)增的分錄是吧
你好，那就可以做到今年的。
做到今年我發(fā)現(xiàn)，未分配利潤增長特別大，這個會不會稅務稽核呀
你好，你只要調(diào)增了沒有問題的。
就是說我雖然調(diào)賬了，但是我前期匯算清繳這部分已經(jīng)調(diào)增出來交過稅了，所以就算有稽核也是可以解釋的對吧
可以的，可以這么解釋的。
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。