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Q

老師,您好 收到19年的當時未享受增值稅加技抵減的退稅 ,有增值稅和附加稅 也不知道之前會計是怎么做的 ,這個分錄該怎么做

2023-07-18 13:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-07-18 13:29

借應交稅費未交增值稅 貸營業(yè)外收入, 借銀行存款,貸應交稅費未交增值稅, 借銀行 貸應交稅費、附加稅, 借應交稅費、附加稅 貸營業(yè)外收入

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快賬用戶3580 追問 2023-07-18 14:43

好的 明白了 老師 還有個問題,期末應付職工薪酬 有貸方余額1元,想調平 用哪個科目?

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齊紅老師 解答 2023-07-18 14:44

以后也不需要支付借應付職工薪酬 借管理費用負數。

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借應交稅費未交增值稅 貸營業(yè)外收入, 借銀行存款,貸應交稅費未交增值稅, 借銀行 貸應交稅費、附加稅, 借應交稅費、附加稅 貸營業(yè)外收入
2023-07-18
1.如果退的是當年的: 借:銀行存款,貸:應交稅費--應交增值稅(進項稅額轉出) 2.如果退的是以前年度的: 收到退稅款,借:銀行存款,貸:應交稅費--應交增值稅(以前年度損益調整) 結轉以前年度損益調整,借:應交稅費--應交增值稅(以前年度損益調整),貸:利潤分配--未分配利潤
2023-09-19
你好,借銀行存款貸應交稅費未交增值稅, 借應交稅費未交增值稅貸營業(yè)外收入, 借銀行存款貸應交稅費附加稅, 借應交稅費附加稅貸營業(yè)外收入
2022-08-05
借:銀行存款(正數) 借:應交稅費—未交增值稅(紅字) 借:應交稅費—教育附加等(紅字)
2021-08-17
同學你好 借,銀行存款 貸,應交稅費一應增 貸,應交稅費一應交附加稅 借,應交稅費一應交附加稅 貸,稅金及附加
2021-10-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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