本季度公司在外地有個(gè)預(yù)繳企業(yè)所得稅，本季度凈利潤(rùn)抵了以前年度虧損后還是虧損，這個(gè)預(yù)繳的企業(yè)所得稅相當(dāng)于多交的，期末這個(gè)賬務(wù)處理怎么做？這個(gè)預(yù)繳的應(yīng)交企業(yè)所得稅借方金額要轉(zhuǎn)平嗎？
同學(xué)，你好 預(yù)繳的不用賬務(wù)處理 等外地項(xiàng)目完成，會(huì)合并一起計(jì)算的
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老師，我上季度的企業(yè)所得稅737.12，延緩繳納。結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)季度，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅余額就有737.12。但是這個(gè)季度虧損了，但本年累計(jì)的利潤(rùn)總額為7507.7，本季度延緩繳納所得稅額375.39，這個(gè)要做怎樣處理
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老師，123季度虧損4季度盈利，，因?yàn)楫惖厥┕ぃA(yù)繳了企業(yè)所得稅，請(qǐng)問4季度怎么處理這個(gè)預(yù)繳的所得稅，應(yīng)該做什么分錄？
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1.預(yù)繳企業(yè)所得稅費(fèi)時(shí)是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅費(fèi) 貸-庫(kù)存現(xiàn)金，但是每個(gè)季度企業(yè)虧損不需要交企業(yè)所得稅這個(gè)企業(yè)所得稅需不需要計(jì)提。2.公司到年底匯算清繳需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅（扣除已交的企業(yè)所得還需要補(bǔ)繳）這個(gè)分錄怎么做呀
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本季度公司在外地有個(gè)預(yù)繳企業(yè)所得稅，本季度凈利潤(rùn)抵了以前年度虧損后還是虧損，這個(gè)預(yù)繳的企業(yè)所得稅相當(dāng)于多交的，期末這個(gè)賬務(wù)處理怎么做？這個(gè)預(yù)繳的應(yīng)交企業(yè)所得稅借方金額要轉(zhuǎn)平嗎？
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比如：前一年度虧損 5000第一季度盈利10000預(yù)交企業(yè)所得稅彌補(bǔ)前一年虧損繳納企業(yè)所得稅 5000?25%，第二季度虧損5000 第二季度企業(yè)所得稅為0 第三季度盈利15000申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí) 發(fā)現(xiàn)自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損5000。這個(gè)是因?yàn)榧径葓?bào)表填報(bào)的都是本年累計(jì)嗎？是什么勾稽關(guān)系 ，只要年累計(jì)數(shù)是正的 每次都要減以前年度虧損嗎？
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老師，比如承德避暑山莊 他給別人開發(fā)票增值稅率是多少
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樸老師，其他應(yīng)付-1000，記成了其他應(yīng)收-1000，這樣對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和產(chǎn)生的結(jié)果是什么影響？
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老師，想問一下，一個(gè)微信每個(gè)月向不同人，大概每個(gè)有都有100或者200人轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬一個(gè)人200元，長(zhǎng)期這樣會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
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客戶交來的其他應(yīng)付款保證金，已代客戶交了交易手續(xù)費(fèi)抵消了應(yīng)該怎么做賬，請(qǐng)教一下
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小規(guī)模納稅人差額征收，全額開票 開了1000元的票，工資900元，雇主責(zé)任險(xiǎn)50元，入賬分錄怎么寫
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公戶收到之前上年私戶的借款15w，怎么做賬，上年私賬寫管理費(fèi)用＿業(yè)務(wù)招待費(fèi)。公賬沒做這個(gè)分錄
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你好。我想問下，我們老板的朋友有一個(gè)應(yīng)收款直接讓別人轉(zhuǎn)到我們公司對(duì)公賬戶，現(xiàn)在要我們?cè)俎D(zhuǎn)給他們，這個(gè)賬應(yīng)該怎么走啊?？梢灾苯愚D(zhuǎn)嗎
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運(yùn)輸公司2024年5月成立，老板購(gòu)車開給他個(gè)人的，沒有開到公司，，給老板簽租賃合同，一月4000元，那不是老板要開發(fā)票租賃發(fā)票給公司
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資產(chǎn)負(fù)債表的年初余額 是要填上個(gè)月的余額嗎 今年5月才開業(yè)的 還是不要填
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中級(jí)考試中讓計(jì)算現(xiàn)金流出量的現(xiàn)值，我不直接計(jì)算這個(gè)金額，我先計(jì)算凈現(xiàn)值，然后應(yīng)用凈現(xiàn)值等于負(fù)的現(xiàn)金凈流出量的現(xiàn)值可以嗎，這樣能得分嗎
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外地項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)束了。
外地項(xiàng)目已結(jié)束，需要怎么處理？
同學(xué)，你好 外地項(xiàng)目的稅金匯總算了嘛？？多退少補(bǔ)了嗎？
外地項(xiàng)目就只有這筆預(yù)繳，最后匯總也是在公司所在地算呀
同學(xué)，你好 你外地項(xiàng)目需要先匯總，匯總之后，如果你企業(yè)彌補(bǔ)之后還是虧損的，那你之前繳納的所得稅會(huì)退回 退回分錄，就是紅沖之前的繳納分錄
這部分預(yù)繳的錢退不回，只能彌補(bǔ)以前年度虧損，彌補(bǔ)之后還是虧，分錄要怎么做呢？
同學(xué)你好 全部轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)里面
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
同學(xué)，你好 恩恩，是的
謝謝老師！
不客氣，回答滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝