老師，就是我們是藥店連鎖有限公司，下面有30家加盟店。合起來(lái)是一般納稅人，現(xiàn)在有10家給它分出來(lái)，作為小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在就是賬務(wù)處理這方面，這10家店在總部以部門(mén)核算，每月上交營(yíng)業(yè)款，減去他們店里應(yīng)該承擔(dān)的費(fèi)用，稅費(fèi)，剩下的錢(qián)以發(fā)工資形式發(fā)給他們各門(mén)店。購(gòu)買(mǎi)做到他們各自店里，銷(xiāo)售收入等全部都做到各自店里，他們付給總部加盟費(fèi)。現(xiàn)在這家店去稅務(wù)，銀行，全部弄好了，作為小規(guī)模納稅人了，那它在總部的賬怎么處理？是得新建賬套吧，那它原來(lái)的庫(kù)存商品，房租，應(yīng)收賬款，醫(yī)保欠款，怎么辦？它店還是那家店，業(yè)務(wù)庫(kù)存都不變，它只是改變核算方式

老師 我們是大型酒店，我想問(wèn)下，我是總賬，采購(gòu)那邊購(gòu)買(mǎi)物資入了庫(kù)房，然后各部門(mén)到庫(kù)房領(lǐng)用物品這些物品中的固定資產(chǎn)總賬是怎么界定什么時(shí)候入賬呢貨到付款的時(shí)候，沒(méi)來(lái)發(fā)票，先做 借應(yīng)付賬款 貸銀行存款 等發(fā)票來(lái)了的時(shí)候總賬再入 借固定資產(chǎn) 進(jìn)賬稅額 貸應(yīng)付賬款 這樣對(duì)嗎？不知道什么時(shí)候總賬入固定資產(chǎn)，而且保證不會(huì)漏記呢

老師，請(qǐng)問(wèn)連鎖超市采購(gòu)部門(mén)將自采的蔬果銷(xiāo)售給各門(mén)店，收到門(mén)店轉(zhuǎn)款，會(huì)計(jì)分錄寫(xiě):借銀行存款，貸什么呢？

麻煩老師解答一下會(huì)計(jì)分錄，有點(diǎn)多，謝謝老師！1.1日，收到投資者王宏投入的貨幣資金200000元存入銀行2.2日，向大興工廠(chǎng)購(gòu)進(jìn)A材料一批，貨款5000元，增值稅額676元和運(yùn)雜費(fèi)200元，已用銀行存款支付，材料已驗(yàn)收入庫(kù)3.4日，采購(gòu)員預(yù)借差旅費(fèi)500元，以現(xiàn)金付訖4.6日，領(lǐng)用A材料一批，其中甲產(chǎn)品耗用30000元，管理部門(mén)一般耗用2000元5.10日，以銀行存款20000元發(fā)放職工工資6.11日，向紅光公司銷(xiāo)售甲產(chǎn)品一批，貨款100000元，增值稅額13000元，款項(xiàng)尚未收到8.14日，采購(gòu)員王冬回到公司報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)400元，余款100元以現(xiàn)金交回9.15日，以銀行存款向?yàn)?zāi)區(qū)捐款3000元10.16日，簽發(fā)現(xiàn)金支票200元，支付行政管理部門(mén)辦公費(fèi)用11.20日，收到衛(wèi)華公司上回所欠的貸款34000元存入銀行12.22日，通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬預(yù)付生產(chǎn)用房租金1000元13.25日，以銀行存款450元支付產(chǎn)品銷(xiāo)售廣告費(fèi)18.30日，將本月實(shí)現(xiàn)的收入轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)19.30日，將本月發(fā)生的成本費(fèi)用轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)

請(qǐng)問(wèn)老師我公司一般納稅人碰到了銷(xiāo)售某貨物時(shí)沒(méi)有進(jìn)貨發(fā)票遲遲不到，供應(yīng)商就是不開(kāi)發(fā)票，采購(gòu)時(shí)預(yù)付賬款含稅價(jià)500，銷(xiāo)售客戶(hù)含稅價(jià)900，客戶(hù)需要發(fā)票，財(cái)務(wù)打算先開(kāi)發(fā)票，該如何寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄呢？老師看我寫(xiě)的對(duì)不對(duì):借:預(yù)付賬款500 貸 銀行存款500 借庫(kù)存商品500 貸 預(yù)付賬款暫估500 銷(xiāo)售開(kāi)票借:銀行存款900，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入796.46應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額103.54結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本500貸庫(kù)存商品500，次年匯算清繳再調(diào)增500對(duì)嗎？