以前年度關(guān)聯(lián)交易售出的固定資產(chǎn)累計(jì)折舊做賬錯(cuò)誤，導(dǎo)致固定資產(chǎn)累計(jì)折舊多了怎么做賬
沖回多計(jì)提折舊：借：累計(jì)折舊貸：以前年度損益調(diào)整調(diào)增所得稅借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅將以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配：借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)調(diào)整盈余公積：借：利潤(rùn)分配——未分配盈利貸：盈余公積調(diào)完后，還要調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。
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老師，請(qǐng)問下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫？如：固定資產(chǎn)原值100萬(wàn)，上年累計(jì)折舊35萬(wàn)，出售固定資產(chǎn)20萬(wàn)（已累計(jì)折舊10萬(wàn)),本年計(jì)提折舊10萬(wàn)（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？
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2022年固定資產(chǎn)累計(jì)折舊多折舊了，要沖回怎么做分錄，跨年
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以前年度關(guān)聯(lián)交易售出的固定資產(chǎn)累計(jì)折舊做賬錯(cuò)誤，導(dǎo)致固定資產(chǎn)累計(jì)折舊多了怎么做賬
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老師您好，請(qǐng)問工會(huì)的賬，以前年度的固定資產(chǎn)折舊分錄做反了，做成了 借:累計(jì)折舊 貸:資產(chǎn)基金-固定資產(chǎn)。我現(xiàn)在調(diào)整的話，先原路紅沖回去，然后再做一筆折舊 借:資產(chǎn)基金-固定資產(chǎn) 貸:累計(jì)折舊。這樣可以嗎？
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因?yàn)橐恍┰驅(qū)е履稠?xiàng)固定資產(chǎn)價(jià)值減少，原值350000元，年折舊率10%，現(xiàn)已計(jì)提折舊約150000元，現(xiàn)收到補(bǔ)償款38000元。 \0做賬。借：固定資產(chǎn)清理 ？ \0累計(jì)折舊 ？ \0貸：固定資產(chǎn) 38000 \0老師，像這個(gè)固定資產(chǎn)清理和累計(jì)折舊怎么算
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如何以財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份新增辦稅員和開票員？
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是之前少計(jì)提折舊了
所以導(dǎo)致現(xiàn)在賬上的累計(jì)折舊少了
調(diào)以前年度的資產(chǎn)負(fù)債表？
這個(gè)直接做跨年調(diào)整的
用以前年度損益代替固定資產(chǎn)清理嗎
同學(xué)你好 不對(duì)呀 上面給你分錄了 以前年度損益調(diào)整代替的是損益類的科目
這個(gè)是當(dāng)時(shí)做錯(cuò)的分錄
我們當(dāng)時(shí)進(jìn)的成本
這個(gè)就是按您上面的分錄做嗎
對(duì)的 按我給你的分錄來做
我這個(gè)做了，所得稅申報(bào)表之前的需要更改嗎，還是在23年中體現(xiàn)就可以了
同學(xué)你好 就是在今年做的
好的謝謝
同學(xué)你好 滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝