你好; 是的; 分公司是小規(guī)模 就得按1%來報(bào)稅的;? 按1% ; 盈利性質(zhì)的餐飲服務(wù) 是按1%
老師,我們公司本期有個(gè)30萬的未開票收入,我如果申報(bào)30萬的未開票收入,就要繳納增值稅,可是如果后期客戶開了普票,疫情期間我們生活服務(wù)行業(yè),開普票是可以免稅的,那這個(gè)稅,稅務(wù)局會(huì)退給我們嗎?
老師,我們公司給境外企業(yè)提供技術(shù)服務(wù),收取服務(wù)費(fèi),開具了普票金額4131.05元,稅率是免稅, 如果是出口的貨物銷售就會(huì)存在交附加稅的情況,但我們這個(gè)就是技術(shù)人員給對(duì)方提供了個(gè)咨詢服務(wù),也不會(huì)存在國內(nèi)進(jìn)項(xiàng)的情況, 請(qǐng)問我在申報(bào)增值稅報(bào)表的時(shí)候需要針對(duì)免稅服務(wù)費(fèi)的金額去繳納附加稅嗎
有老師了解養(yǎng)老行業(yè)的稅務(wù)情況嗎?我們是做養(yǎng)老行業(yè)的,涉及到為老人提供的服務(wù)民非企業(yè)我們是免增值稅,老人餐飲是開了另外的分公司,是要繳納1%的增值稅嗎?如果開發(fā)票呢,按照幾個(gè)點(diǎn)的稅率來開?在線等老師答復(fù),謝謝!
有老師了解養(yǎng)老行業(yè)的稅務(wù)情況嗎?我們是做養(yǎng)老行業(yè)的,涉及到為老人提供的服務(wù)民非企業(yè)我們是免增值稅,老人餐飲是開了另外的分公司,是要繳納1%的增值稅嗎?如果開發(fā)票呢,按照幾個(gè)點(diǎn)的稅率來開?在線等老師答復(fù),謝謝!
老師您好,請(qǐng)問在學(xué)堂中的服務(wù)業(yè)-家政服務(wù)8月份的賬中第35筆業(yè)務(wù),一家家政服務(wù)公司給其他企業(yè)提供搬家服務(wù),我理解應(yīng)該是其他業(yè)務(wù)收入,不應(yīng)計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入。還有就是按照現(xiàn)行最新稅法,是不是家政服務(wù)的小規(guī)模納稅人也要1%的增值稅了,而不是免稅了,我看做課件時(shí),是按家政服務(wù)免交增值稅的政策。謝謝老師
在2023年3月購買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來檢查,該怎么說明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
老師好,想問個(gè)實(shí)踐的問題,我們有兩個(gè)公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司,一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案:A公司買材料讓B公司加工;第二個(gè)方案:B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好,如果測試稅負(fù)率的話,怎么著手去測試?
那我們之前出納都是開具免稅發(fā)票的都錯(cuò)了嗎
你好 ; 養(yǎng)老服務(wù)是免稅的;餐飲服務(wù)是不免的; 對(duì)的?
那怎么辦,之前所有分公司開具的餐飲發(fā)票都開的是免稅的?
這個(gè)餐飲服務(wù)是好久發(fā)生的;? 之前? ?有一年是免稅的 ;看你啥時(shí)間的業(yè)務(wù)?
哦,你的意思是如果是涉及去年的餐飲業(yè)務(wù)那還是免稅發(fā)票,如果是今年的就要1%的稅率是嗎?開出去錯(cuò)誤稅率的發(fā)票暫時(shí)不更改問題不大吧,接下來開正確的1%的稅率
你好; 今年的都是1%稅率哈;? 去年的? 4.1-12月是免稅的; 也就是說自2022年4月1日至2022年12月31日,增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入,免征增值稅
嗯,理解了,如果今年開具去年4-12月份的餐飲發(fā)票還是免稅,如果是屬于今年1月份業(yè)務(wù)的餐飲發(fā)票就要1%
你好1;? 是的; 今年就得按1%開票哈?
好的好的,謝謝老師,開錯(cuò)的發(fā)票我就先不管了,季度也沒有超30萬。老師再問您一個(gè)問題,民非企業(yè)免增值稅,那企業(yè)所費(fèi)稅我是25%嗎?有政府補(bǔ)助收入的話年終匯算清繳需要調(diào)減嗎?
你好;? ?是的;按25%來報(bào)所得稅的; 對(duì)的?
我看我們會(huì)計(jì)之前匯算清繳政府補(bǔ)助收入都沒有納稅調(diào)減的,報(bào)表里政府補(bǔ)助收入顯示的是營業(yè)外收入,匯算申報(bào)的時(shí)候有個(gè)專門針對(duì)政府補(bǔ)助的費(fèi)用這張表,難道是不好區(qū)分,不懂啦
你好; 你政府補(bǔ)助; 符合 免稅或者不征稅的才能調(diào)減哈 ; 你這個(gè)是季度 不超過30萬的 部分增值稅 轉(zhuǎn)營業(yè)外收入 (這部分不能去調(diào)減的)
養(yǎng)老行業(yè)民非企業(yè)的話我們超過30萬也是免稅的,政府補(bǔ)助收入(如:社區(qū)運(yùn)營補(bǔ)助)不管有沒有超過30萬財(cái)務(wù)報(bào)表都是顯示在營業(yè)外收入。做賬的時(shí)候做到政府補(bǔ)助收入
你好; 你只有養(yǎng)老服務(wù)的免稅收入 ;這部分可以調(diào)減; 但是餐飲服務(wù)方面收入 是要報(bào)稅的; 不能調(diào)減的?
嗯,但是這個(gè)專門針對(duì)調(diào)減的費(fèi)用如何區(qū)分呢,平時(shí)做賬沒有額外提出來的
你好 ; 要注意是什么方面的業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入;去報(bào)稅哈??
民非企業(yè)養(yǎng)老行業(yè),經(jīng)常會(huì)有一些政府補(bǔ)助,如果要納稅調(diào)減是不是要單獨(dú)做賬歸屬于補(bǔ)助類別的費(fèi)用?。坎缓脜^(qū)分吶
你好;補(bǔ)助要看什么原因; 專項(xiàng)補(bǔ)助 都是有專項(xiàng)文件和資料證明的;這部分就不用報(bào)所得稅的??