老師你好，有個問題請教一下。上年度的資產(chǎn)負(fù)債表里，期末余額 資產(chǎn)和負(fù)債是平的，但今年的年初余額里 資產(chǎn)和負(fù)債不平了，應(yīng)交稅費里多了一些金額，我看了一下，是1月份交的去年4季度的增值稅。這種情況應(yīng)該怎么調(diào)整？資產(chǎn)負(fù)債表不平了。

老師，建筑公司，2020.1月和3月交2019年的所得稅共交4204.85，但會計做的這兩個分錄導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系不一致，就相差了4204.85元，這個賬該怎樣調(diào)平？

老師，你好！小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié)，年度匯算清繳已報。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元（分錄為 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款），由于在2021年做分錄時沒有做分錄 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅這一步，導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎么調(diào)整？

老師 您好，今年4月份補交了今年2月3月的個稅我這樣做的分錄：借：應(yīng)交稅費-個人所得稅 貸：銀行存款，結(jié)果4月份的資產(chǎn)負(fù)債表不平，差額剛好為補交的這個個稅，老師補交個稅這樣做分錄為什么會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平呢？

老師，6月份我交了所得稅，做的借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅金應(yīng)交所得稅 ，交的時候，借:交交稅金應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款。因為是預(yù)交，所以年底一起結(jié)轉(zhuǎn)，但是6月份我的資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表勾稽關(guān)系就差了這個所得稅，是哪里錯了嗎？？