老師，建筑公司，2020.1月和3月交2019年的所得稅共交4204.85，但會計做的這兩個分錄導致資產負債表和利潤表的勾稽關系不一致，就相差了4204.85元，這個賬該怎樣調平？
您好，您在所有者權益變動表里可以看出，因為調整期初未分配利潤，所以有這個差異是正常的。
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老師，建筑公司，2020.1月和3月交2019年的所得稅共交4204.85，但會計做的這兩個分錄導致資產負債表和利潤表的勾稽關系不一致，就相差了4204.85元，這個賬該怎樣調平？
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老師好！ 我們公司補交了去年的企業(yè)所得稅，需要調整以前年度損益，但是科目里和利潤表沒這個科目，我就直接用了未分配利潤。結果導致資產負債表和利潤表的勾稽關系不對，現在應該怎么處理？謝謝！
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我去年底報稅報表一般跟做賬報表一樣，增值稅申報表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產負債表和利潤表存在勾稽關系，但是今年初發(fā)現去年底做賬時候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導致利潤表主營業(yè)務收入減少，資產負債表應交稅費變多，未分配利潤減少，今年做賬我用以前年度損益調整進行損益更正，但是每個月企業(yè)財務報表申報怎么辦??？申報的話財務報表的期初又改不了，勾稽對不上。
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老師你好，公司使用小企業(yè)會計準則，匯算清繳時補繳所得稅，計提分錄： 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅 這樣結轉后資產負債表和利潤表勾稽關系就對不上，差額正好是這個補的稅，必須改的勾稽上嗎？
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老師，企業(yè)所得稅匯算清繳補交了2萬的所得稅，小企業(yè)會計準則，請問這2萬在資產負債表和利潤表應該怎么體現，當時作的會計分錄是借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 現在的問題就是兩個表的勾稽關系不平
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那現在要調整嗎？老師
老師，后面該怎樣做分錄調整
您好，不需要調整，因為您在當期處理以前年度損益，這樣結果是正常的。
那老師，后期該怎樣操作，這方面不懂
您好，因為您上年度少計提了所得稅費用，所以上年的報表是不準的，您在今年按正確處理，所以調整期初未分配利潤。
老師2019年的報表是一致的，就是1月份做了上2個分錄后面的報表就不平，公司17年底開的，18年虧損，到2019年12月才盈利了，所以19年中途沒要交所得稅，20年匯算清繳時，交的19年的所得稅，就有了2020年1月份到現在的報表勾稽關系不一致
我該怎么辦
您好，您若想一致，將上述分錄做19年12月。
這個分錄用什么科目呀，老師
您好，若在19年做賬，借所得稅費用，貸應交稅費應交企業(yè)所得稅。
那應交稅費不是有余額了嗎，老師，
因為貸方銀行存款在1月和3月就已經付過了呀，老師
您好，是的，但是在20年您支付了，這個納稅義務正確就是19年的。