同學(xué)您好,您好,所得稅 借:銀行存款 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配--未分配利潤
2020年12月多計提了企業(yè)所得稅,那么在2021年1月份繳納完2020年第四季度企業(yè)所得稅后,把多計提的調(diào)回來,分錄作:借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 150元 貸:利潤分配-未分配利潤 150元 然后接下來的每個月,資產(chǎn)負(fù)債表本年利潤的數(shù)和損益表的凈利潤老是相差150元,是我分錄做錯了嗎?
老師你好,我3月份做匯算清繳,繳了2000多元稅,然后我做了兩個分錄,借,應(yīng)交所得稅,貸,銀行同時,借利潤分配-未分配利潤,貸應(yīng)交稅金-所得稅,然后用利潤表加上去年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤,對不上就差這個數(shù),是不是后面利潤分配這個憑證不用做呀
老師,一般納稅人,小企業(yè)會計準(zhǔn)則記賬下,2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的這個數(shù)是調(diào)整上年利潤的嗎?需要計入當(dāng)年損益繳納計入今年并繳納所得稅嗎? 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個稅款數(shù),這樣對嗎?
老師,去年的所得稅多繳納了859 做好了匯算清繳后稅款退到帳戶了,我是不是,借 銀存 貸 利潤分配-未分配利潤
老師,利潤表借貸不相等,這個4000多沒事是5月退的去年年度所得稅,該怎么做分錄???不相等肯定是有錯了
老師,勞務(wù)合同的個稅如何計算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
老師,勞務(wù)合同的個稅如何計算和繳納?全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
老師,勞務(wù)合同的個稅如何計算和繳納? 全國是一樣的標(biāo)準(zhǔn)嗎?
在2023年3月購買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來檢查,該怎么說明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時候計入成本里面嗎
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報表上的凈利潤呢
老師,我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
在總公司簽合同任職財務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財務(wù),兼任子分公司財務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請問老師,財務(wù)費用當(dāng)中有利息費用、利息收入,計算息稅前利潤時利息收入怎么處理?謝謝老師