老師，我們有一部分材料對方?jīng)]給開出票，在匯算清繳的時(shí)候做了納稅調(diào)增，如果匯算之后又開出來，是下一年度再做調(diào)減嗎？
你好，收到發(fā)票時(shí)追加到發(fā)生年度扣除。
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你好 想咨詢一下 去年我們暫估入庫了原材料 今年匯算清繳前沒有取得對應(yīng)的發(fā)票 做了納稅調(diào)增 這個(gè)調(diào)增的部分需不需要做分錄呢？我們?nèi)ツ晔翘潛p的 然后在匯算清繳后取得發(fā)票了 應(yīng)該要怎么樣做分錄呢 之前調(diào)增的部分現(xiàn)在是不是可以沖減掉呢
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老師 所得稅匯算清繳是指損益類科目的調(diào)增調(diào)減吧，如果我一筆支出沒有拿到票，計(jì)入的預(yù)付賬款，年度匯算清繳之前也沒拿到票不用做調(diào)增的吧
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做2022年匯算清繳時(shí)有部分管理費(fèi)的發(fā)票沒回，那2022年度就需要納稅調(diào)增，如果這部分發(fā)票2023年收到了，那2023年匯算清繳時(shí)是不是可以納稅調(diào)減，納稅調(diào)減填在哪個(gè)表對應(yīng)哪一項(xiàng)？
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老師，請問下去年材料發(fā)票暫估入賬，現(xiàn)在還沒收到發(fā)票，供應(yīng)商說開不出來，30w匯算清繳我是納稅調(diào)增嗎？后期回發(fā)票的話我如何做？納稅調(diào)減？
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老師，我們有一部分材料對方?jīng)]給開出票，在匯算清繳的時(shí)候做了納稅調(diào)增，如果匯算之后又開出來，是下一年度再做調(diào)減嗎？
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你好！老師，之前好像聽同事說報(bào)銷火車票這塊有變化，能具體給我講講嗎老師
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是不是佛山的跟廣州的社保數(shù)據(jù)統(tǒng)一了呢
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老師，你好。請教一下，我們貸款每個(gè)月都有還貸的利息，之前都是入成本了?，F(xiàn)在才補(bǔ)開發(fā)票可以嗎？
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那賬面也得做相應(yīng)的處理？因?yàn)樯夏曜鰰汗廊氤杀玖?
紅沖暫估的按發(fā)票入賬就可以。
就是在匯算清繳年度如果收不到發(fā)票 做紅沖唄
匯算清繳之前沒有回來，發(fā)票賬務(wù)處理不用調(diào)整是。調(diào)表不調(diào)賬。匯算清繳調(diào)整交所得稅就行了。 現(xiàn)在咱后面回復(fù)的不是說后面又回來發(fā)票怎樣處理嗎？我才是讓你紅沖。
也就是說： 1.2023年5月31日，取得不了發(fā)票，調(diào)表不調(diào)賬，做納稅調(diào)增 2.2023年5月31日-2024年5月31日，取得相應(yīng)發(fā)票，賬面做紅沖后重新入賬，相當(dāng)于沖減2023年收入了 是這么理解不
你好，這樣處理是對的。后面回來發(fā)票是最長五年內(nèi)回來發(fā)票就可以追加到發(fā)生年度扣除。
追加到發(fā)生年度扣除是啥意思，有點(diǎn)不大明白
意思直接退稅？
比如你這筆業(yè)務(wù)是22年的，沒有發(fā)票納稅調(diào)整的。然后你。25年回來發(fā)票。也可以追加到22年來扣除。發(fā)生年度就是指22年。
比如這筆成本金額是30萬，23年做匯算清繳未收到發(fā)票調(diào)增（也就是補(bǔ)交稅款）30*0.25；如果25年發(fā)票回來，做匯算清繳的時(shí)候追加以前年度扣除，直接退稅30*0.25？
是的，這樣處理是對的，稅款也是這樣計(jì)算。
那還需要紅沖不了，紅沖了重新入賬不又成了當(dāng)年的發(fā)生額？
你好 紅沖無票的按發(fā)票入賬? 用以前年度損益 調(diào)整科目?