同學你好 那你做跨年調(diào)整的就可以
老師您好,如果企業(yè)在匯算清繳前取得了發(fā)票,比如說今年2021年3月1日,取得上年暫估5萬元的成本票,要沖完暫估再重新入賬,但是是在今年的賬上,那2022年的匯算清繳時,是不是要把這5萬剔除掉呢,還是應(yīng)該如何做賬?
老師想咨詢一下2021年采購材料 發(fā)票沒到做了暫估 發(fā)票在匯算清繳時沒有到 匯算清繳調(diào)整增。2022年8月匯算清繳結(jié)束后 發(fā)票到了 需要去修改21年的匯算清繳申報表嗎
2021年暫估的成本(進項票),2022年5月收到了,我現(xiàn)在是先調(diào)賬還是先做匯算清繳兩者有沒有什么關(guān)聯(lián)?
老師,我去年12月份暫估了成本,款項已付,材料已用,未收到發(fā)票,做了暫估,所得算匯算清繳還沒有做,現(xiàn)在收到發(fā)票了,要如何進行賬務(wù)處理,如何申報?
暫估的材料在2021年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本,在2022年5月31匯算清繳前沒有開進發(fā)票,匯算完了后6月開進,如何做賬
A公司賣給B公司10塊錢的東西.且墊付了運輸費2塊錢 借 應(yīng)收賬款B 10 其他應(yīng)收款B 2 貸 主營業(yè)務(wù)收入8 銷項稅2 后來B公司給了部分的貨款和運輸費一共11塊錢.余款未付 會計分錄怎么寫
老師為什么凈利潤金額較大不能表明企業(yè)具有較強支付能力上呢,謝謝老師
老師,這個題的計息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師,批發(fā)行業(yè)企業(yè)所得稅稅負是多少
老師這道題中的計劃生產(chǎn)能力不是用不上嗎,不是以實際產(chǎn)量來算,我不太懂,請老師幫我解答一下
之前有人借款打進來了,現(xiàn)在不還借款到他的賬號,打另外一個人的戶頭,我要怎么備注?
生產(chǎn)企業(yè)實際是ddp成交方式的關(guān)稅需要我們承擔,但是報關(guān)用cif.假設(shè)總金額是5萬美金/運費是2000美金/保費100美金/關(guān)稅沒填也不清楚是多少,開票銷售收入金額按多少,賬務(wù)怎么處理,
用于做研發(fā)的房子折舊可以做研發(fā)費用嗎
會計人員信息采集通過后如何進行繼續(xù)教育
今天開票已經(jīng)超過500萬一年了,明天會變一般納稅人嗎
如何做跨年調(diào)整的分錄?
這部分匯算時已經(jīng)調(diào)整,正常納稅了,
同學你好 是什么會計準則
小企業(yè)會計準則
用利潤分配未分配利潤
老師,2021年 1. 借 庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估 2. 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品 3. 借 本年利潤 貸 主營業(yè)務(wù)成本
那匯算調(diào)整,和6月收到發(fā)票分別如何做分錄?
匯算清繳直接納稅調(diào)整項目明細表調(diào)增就可以 分錄紅沖了 然后來發(fā)票之后做跨年調(diào)整的分錄
老師。再請教一個問題,2021年我虛擬了15萬成本,結(jié)果我22年5月匯算時沒取的發(fā)票,所以你調(diào)增了,但是這一筆賬,我如何補救回來?
同學你好 收到發(fā)票的時候做跨年調(diào)減的分錄
這個是我虛擬的,回不來發(fā)票了,我如何做分錄調(diào)整回來?
那就做分錄沖減暫估的
借 應(yīng)付賬款 貸 本年利潤,這樣不行吧? 如何做分錄?不影響今年的利潤。
貸利潤分配未分配利潤 這樣的
這樣做,賬面上今年不是多了利潤了嗎?不又得上稅嗎?
這個是小企業(yè)會計準則跨年調(diào)整的分錄
那本年資產(chǎn)負債表上未分配利潤≠本年度利潤+上年度期末未分配利潤了。
這樣沒什么問題嗎?不影響今年的納稅申報吧?今年主要依據(jù)是利潤表吧?
同學你好 對的 這個沒什么問題
好的,本年度利潤表上的所得稅,是納稅申報了后,反過來在財務(wù)報表里填進去這個數(shù)嗎?
同學你好 對的 是這樣的