同學(xué)你好 那你做跨年調(diào)整的就可以
老師您好,如果企業(yè)在匯算清繳前取得了發(fā)票,比如說今年2021年3月1日,取得上年暫估5萬元的成本票,要沖完暫估再重新入賬,但是是在今年的賬上,那2022年的匯算清繳時,是不是要把這5萬剔除掉呢,還是應(yīng)該如何做賬?
老師想咨詢一下2021年采購材料 發(fā)票沒到做了暫估 發(fā)票在匯算清繳時沒有到 匯算清繳調(diào)整增。2022年8月匯算清繳結(jié)束后 發(fā)票到了 需要去修改21年的匯算清繳申報表嗎
2021年暫估的成本(進(jìn)項票),2022年5月收到了,我現(xiàn)在是先調(diào)賬還是先做匯算清繳兩者有沒有什么關(guān)聯(lián)?
老師,我去年12月份暫估了成本,款項已付,材料已用,未收到發(fā)票,做了暫估,所得算匯算清繳還沒有做,現(xiàn)在收到發(fā)票了,要如何進(jìn)行賬務(wù)處理,如何申報?
暫估的材料在2021年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本,在2022年5月31匯算清繳前沒有開進(jìn)發(fā)票,匯算完了后6月開進(jìn),如何做賬
咨詢下 銀行賬戶 swift code 是做什么用的?
老師,我怎么分不明白,一般納稅人,小規(guī)模納稅人和個體工商戶呢?@董孝彬老師,別的老師別回答
銷項稅都是按不含稅金額確認(rèn)收入嗎?不管是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人?
老師,我們是個體工商戶,開進(jìn)來1%的普票,這個怎么是1%
老師,請教下,企業(yè)所得稅申報表上的營業(yè)收入和利潤表上的營業(yè)收入金額一致,為什么增值稅申報表上的計稅依據(jù)銷售額合計不等于營業(yè)收入金額?申報表上的銷售額不就是營業(yè)收入金額嗎?
老師您好,現(xiàn)在看到賬上暫估的材料高于實際庫存,可以把賬上暫估的全部沖掉,以實際盤點的材料入賬嗎? 有什么注意事項?需要補(bǔ)稅嗎? 之前的都已經(jīng)做稅務(wù)申報了
私立學(xué)校 工資問題 老師 食堂員工 宿管門衛(wèi) 分別記入什么明細(xì)科目
老師好,請問實操課程一年沒聽完,后面還能聽嗎
快帳創(chuàng)建那,是需要填寫現(xiàn)在單位的嗎?納稅那,小學(xué)填小規(guī)模還是一般[疑問]我在手機(jī)上看的,家里沒有電腦呢
公司是小規(guī)模納稅人,成立之后一張票都沒開,但是對公戶收了金融機(jī)構(gòu)的100萬.馬上又轉(zhuǎn)給個人了,這筆款是個人的貸款,做注銷的時候稅務(wù)說這個款要么是收入,要么轉(zhuǎn)給個人要補(bǔ)個稅,請問如何處理可以快速注銷公司
如何做跨年調(diào)整的分錄?
這部分匯算時已經(jīng)調(diào)整,正常納稅了,
同學(xué)你好 是什么會計準(zhǔn)則
小企業(yè)會計準(zhǔn)則
用利潤分配未分配利潤
老師,2021年 1. 借 庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估 2. 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品 3. 借 本年利潤 貸 主營業(yè)務(wù)成本
那匯算調(diào)整,和6月收到發(fā)票分別如何做分錄?
匯算清繳直接納稅調(diào)整項目明細(xì)表調(diào)增就可以 分錄紅沖了 然后來發(fā)票之后做跨年調(diào)整的分錄
老師。再請教一個問題,2021年我虛擬了15萬成本,結(jié)果我22年5月匯算時沒取的發(fā)票,所以你調(diào)增了,但是這一筆賬,我如何補(bǔ)救回來?
同學(xué)你好 收到發(fā)票的時候做跨年調(diào)減的分錄
這個是我虛擬的,回不來發(fā)票了,我如何做分錄調(diào)整回來?
那就做分錄沖減暫估的
借 應(yīng)付賬款 貸 本年利潤,這樣不行吧? 如何做分錄?不影響今年的利潤。
貸利潤分配未分配利潤 這樣的
這樣做,賬面上今年不是多了利潤了嗎?不又得上稅嗎?
這個是小企業(yè)會計準(zhǔn)則跨年調(diào)整的分錄
那本年資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤≠本年度利潤+上年度期末未分配利潤了。
這樣沒什么問題嗎?不影響今年的納稅申報吧?今年主要依據(jù)是利潤表吧?
同學(xué)你好 對的 這個沒什么問題
好的,本年度利潤表上的所得稅,是納稅申報了后,反過來在財務(wù)報表里填進(jìn)去這個數(shù)嗎?
同學(xué)你好 對的 是這樣的