匯算清繳補(bǔ)稅就可以了吧

調(diào)增之后有利潤(rùn)才交稅

還有一個(gè)就是我去年計(jì)提的社保，借管理費(fèi)用，貸管理費(fèi)用了（應(yīng)該貸應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)）。但是月末出利潤(rùn)表的時(shí)候，貸管理費(fèi)用并沒(méi)有計(jì)算在里面，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬現(xiàn)在怎么調(diào)呢？

那不對(duì) 管理費(fèi)用沒(méi)影響你損益類的科目沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)嗎 沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)負(fù)債表不平 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬社保 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

就是貸方的管理費(fèi)用軟件沒(méi)有帶進(jìn)去，然后應(yīng)付職工薪酬借方一直有個(gè)數(shù)，

那你就做上面的分錄 匯算清繳不調(diào)整

摘要我該怎么寫(xiě)呢？

第一個(gè)調(diào)整某某月份計(jì)提社保第二個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，可以直接計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（不通過(guò)以前年度損益調(diào)整嗎？）

你好可以的 可以的

這么調(diào)整完，當(dāng)年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系會(huì)不等吧，這個(gè)沒(méi)有事情吧

沒(méi)關(guān)系的 可以忽略的

我去年兩筆計(jì)提工資的話，我發(fā)現(xiàn)他們當(dāng)時(shí)給我的工資報(bào)個(gè)人扣除了公積金，但是實(shí)際上沒(méi)有這部分，其他應(yīng)付款-個(gè)人公積金，這個(gè)往來(lái)怎么處理呢？

你好 也就是多發(fā)了工資 少扣除了個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保嗎

多發(fā)了工資，但是扣除社保上面應(yīng)該沒(méi)有個(gè)人社保，但是賬上的話有個(gè)貸方其他應(yīng)付款-個(gè)人社保費(fèi)

你好，你是申報(bào)的時(shí)候有問(wèn)題，沒(méi)有填寫(xiě)個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，是這個(gè)意思嗎？

我們公司最低繳費(fèi)基數(shù)，個(gè)人部分本來(lái)在公積金系統(tǒng)上本來(lái)就沒(méi)有，但是賬做的工資還有個(gè)稅部分，都做公積金的部分了。