你好，目前遇到一個(gè)問題在申報(bào)19年企業(yè)所得稅的時(shí)候，企業(yè)所得稅收入少確認(rèn)了60多萬，經(jīng)過核查是屬于月末會(huì)計(jì)少結(jié)轉(zhuǎn)了60多萬，現(xiàn)在我進(jìn)行企業(yè)企業(yè)所得稅納稅修改，增加收入了，如若不調(diào)整成本就會(huì)存在要上稅，但是有一張19年12月的發(fā)票我做到了20年1月份的賬里面，現(xiàn)在要怎么處理比較妥當(dāng)～

老師，您好！請教個(gè)問題，就是企業(yè)有贈(zèng)品在稅務(wù)上視同銷售申報(bào)收入了，納稅申報(bào)表申報(bào)收入比賬務(wù)里確認(rèn)收入多240萬，在會(huì)計(jì)處理上這部分贈(zèng)品借：業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)270萬，貸：庫存31萬 銷項(xiàng)239萬；請問在做2022年的企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)如何調(diào)整

老師好，我們公司銷售產(chǎn)品時(shí)有很多贈(zèng)品，都是0單價(jià)出貨，申報(bào)的時(shí)候贈(zèng)品部分按同類銷售的單價(jià)申報(bào)收入交納稅款，但是在賬上沒有做收入，只結(jié)轉(zhuǎn)了成本，導(dǎo)致賬面的收入，稅額與申報(bào)表上的不一致。請問這個(gè)怎么處理？ 比如：銷售100萬，稅額13萬，0單價(jià)出貨有10萬，稅額1.3萬。做賬只確定100萬收入，13萬稅額。申報(bào)110萬，稅額14.3萬，差異1.3萬怎么辦？

老師好，請問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價(jià)稅合計(jì)20萬，當(dāng)時(shí)做賬是借 ：應(yīng)收賬款 -某公司20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應(yīng)收賬款-20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入-20萬 ，3.現(xiàn)在11月10號去修改23年第2季度報(bào)表，收入是20萬除以3個(gè)點(diǎn)等于194174.76去申報(bào)的，導(dǎo)致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因?yàn)槟莻€(gè)第三季度企業(yè)所得稅報(bào)表按照未修改前的收入去申報(bào)交了稅了

你好老師。公司買了幾十部手機(jī)用來贈(zèng)送客戶。用于酒類的推廣。 這個(gè)在會(huì)計(jì)上如何做分錄 在稅法上又如何處理填報(bào)表 借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸銀行存款 借銷售費(fèi)用， 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 視同銷售明細(xì)表，里面填寫第三行和第13行。l 這個(gè)在會(huì)計(jì)上不做收入嗎，收入體現(xiàn)在哪里。 這樣的話增值稅申報(bào)表和所得稅申報(bào)表就會(huì)有差異，增值稅的收入和所得稅的收入不一致，系統(tǒng)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)提示