老師您好，報(bào)年報(bào)職工支出及納稅調(diào)整明細(xì)表當(dāng)中 工資薪金支出賬載金額就是記賬的金額，實(shí)際發(fā)生額也是賬載金額沒(méi)有可以調(diào)整的工資薪金， 第2項(xiàng)職工福利費(fèi)支出，賬載金額和實(shí)際發(fā)生額都是一樣的，但是我有一個(gè)福利費(fèi)需要調(diào)增，2349意外保險(xiǎn)沒(méi)有發(fā)票需要調(diào)增

老師：去年賬上計(jì)提了40萬(wàn)的工資，當(dāng)時(shí)就是為了做成本做的，但之后也沒(méi)有沖完。這40萬(wàn)現(xiàn)在匯算了，我是不是要調(diào)增，如果要調(diào)增，我應(yīng)該填哪個(gè)報(bào)表，是在實(shí)際發(fā)生額100-40=60萬(wàn)，然后稅收也默認(rèn)60萬(wàn)，這樣主表就會(huì)自動(dòng)調(diào)增60萬(wàn)？

老師您好，我申報(bào)匯算清繳，就是我的報(bào)表上現(xiàn)在是盈利40多萬(wàn)，然后我還有工資也是40多萬(wàn)沒(méi)有發(fā)放，老師這個(gè)工資需不需要調(diào)增，還有那些職工福利費(fèi)支出以及業(yè)務(wù)招待費(fèi)需不需要填寫(xiě)

老師您好，我21年計(jì)提了一筆工資分錄是借：管理費(fèi)用-管理人員工資-40萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬(wàn)。這個(gè)一直沒(méi)有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來(lái)是做了紅字的分錄，但是這樣報(bào)表上顯示的管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，財(cái)務(wù)經(jīng)理要求我用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)做，老師那這個(gè)分錄我應(yīng)該怎么做呢

老師，現(xiàn)在做匯算清繳，年虧損42萬(wàn)，然后無(wú)票支出19萬(wàn)，需要調(diào)增企業(yè)所得稅，然后虧損就是42-19=23萬(wàn)了，然后我看了下，其他的職工福利、教育基金、廣告費(fèi)支出去年都沒(méi)超，還需要再填表嗎？