老師您好，報年報職工支出及納稅調(diào)整明細表當中 工資薪金支出賬載金額就是記賬的金額，實際發(fā)生額也是賬載金額沒有可以調(diào)整的工資薪金， 第2項職工福利費支出，賬載金額和實際發(fā)生額都是一樣的，但是我有一個福利費需要調(diào)增，2349意外保險沒有發(fā)票需要調(diào)增

老師：去年賬上計提了40萬的工資，當時就是為了做成本做的，但之后也沒有沖完。這40萬現(xiàn)在匯算了，我是不是要調(diào)增，如果要調(diào)增，我應(yīng)該填哪個報表，是在實際發(fā)生額100-40=60萬，然后稅收也默認60萬，這樣主表就會自動調(diào)增60萬？

老師您好，我申報匯算清繳，就是我的報表上現(xiàn)在是盈利40多萬，然后我還有工資也是40多萬沒有發(fā)放，老師這個工資需不需要調(diào)增，還有那些職工福利費支出以及業(yè)務(wù)招待費需不需要填寫

老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費用-管理人員工資-40萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費用是負數(shù)，財務(wù)經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應(yīng)該怎么做呢

老師，現(xiàn)在做匯算清繳，年虧損42萬，然后無票支出19萬，需要調(diào)增企業(yè)所得稅，然后虧損就是42-19=23萬了，然后我看了下，其他的職工福利、教育基金、廣告費支出去年都沒超，還需要再填表嗎？