企業(yè)所得稅匯算清繳，固定資產(chǎn)以前年度有一次性抵扣所得稅的，今年計提的折舊納稅調(diào)增，填寫資產(chǎn)折舊明細(xì)表的時候，第4列 稅收金額里的資產(chǎn)計稅基礎(chǔ) 填寫固定資產(chǎn)原值還是0？第5列 稅收折舊0，第8列累計折舊填資產(chǎn)原值還是0？

老師，企業(yè)所得稅年報里的的這里第3列是不是填科目明細(xì)賬的“累計折舊”科目？4、5列填本年折舊額正確么？

老師 企業(yè)所得稅年報里面有個A105080“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表”，這個表里第4列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ) 第5列稅收折舊攤銷額，要怎么填？是填賬載的原值和累積折舊額嗎？

A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》中，第1列資產(chǎn)原值填報取數(shù)是本年購入+以前年度的固定資產(chǎn)之和，和資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)原價金額一致。第2列本年折舊金額填報取數(shù)是賬上的本年貸方發(fā)生額，第3列累計折舊填報取數(shù)是賬上的期末余額，4列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填報取數(shù)和資產(chǎn)原值金額一致，稅收折舊填報是不是和本年折舊金額一致？8列累計折舊是不是和3列的累計折舊金額一致？

我是電子設(shè)備，24年5月就已經(jīng)折舊完了，24年的累積折舊1-5月合計貸方發(fā)生額是2044.44， 本年累計余額是18399， 固定資產(chǎn)原價是18399?，F(xiàn)在報A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表， 第2列的本年折舊、攤銷額是2044.44 第3列累計折舊、攤銷額 是18399 第4列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)18399 第5列 稅收折舊、攤銷額2044.44 第8列的稅收金額累計折舊、攤銷額 18399 這樣填是正確的嗎？