您好,在資產(chǎn)負債表日后,匯算清繳之前發(fā)生的日后調(diào)整事項時,可以調(diào)整應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅,如果發(fā)生在匯算清繳之后,不能夠調(diào)整前期的應(yīng)交稅費,只能調(diào)整遞延所得稅,原因是由于企業(yè)的應(yīng)交所得稅一定要與匯算清繳金額一致,所以當(dāng)繳納了所得稅之后,就不能夠調(diào)整前期的應(yīng)交所得稅了。
老師 你好 用會計利潤調(diào)整的時候怎么不調(diào)資本化部分×75%部分 這個時點有差異 我知道不調(diào)整遞延所得稅資產(chǎn)
張老師,想問一下,差錯更正的時候,方法是1錯的分錄,2對的分錄,3 重述。但是有一個問題,確定遞延所得稅的時候,不知道怎么確定是遞延所得稅資產(chǎn)還是負債?有方法嗎? 就是不知道什么時候賬面減了,稅務(wù)不承認,賬面大于稅務(wù),資產(chǎn)小抵大納,我怎么判斷賬面和稅務(wù)呢
老師,現(xiàn)在就是這么一個問題,實物的課已經(jīng)都講完了,那個資產(chǎn)負債表日后事項嘛,然后我現(xiàn)在有一個問題,不知道什么時候有遞言什么時候那個有當(dāng)期,或者是既影響遞延又影響當(dāng)期或者是兩個都不影響。就是因為這個,我我我分不清楚,所以根本沒有辦法算出來,以前年度隨意調(diào)整的金額,這個數(shù)據(jù)算不出來,沒辦法往后面結(jié)轉(zhuǎn)留存收益,我不知道自己錯在哪兒,就是自己的狀況出現(xiàn)在哪里,才能把這個問題解決。
老師 這道題有一個地方不太明白 就是事項1有調(diào)整應(yīng)交所得稅的分錄 而事項2和3都沒有 我有點分不清楚什么時候需要 什么時候不需要寫
老師,我不太知道有的時候做題用遞延所得稅資產(chǎn),有的時候用應(yīng)交稅費,在做日后調(diào)整事項題目的時候,感覺暈了,分不清楚
公司商品過期不能銷售了,進項稅需要轉(zhuǎn)出么
老師好,銷售蔬菜大棚開票幾個點的稅率
老師,企業(yè)要注銷,賬上實收資本30萬,其他應(yīng)付賬款12700元,未分配利潤負的312700元,這12700能做實收資本平賬,辦理注銷嗎
A公司發(fā)包方,B公司承包方,A公司取現(xiàn)金幫B公司墊付了30萬給C物業(yè)公司,后C公司扣除10萬管理費退回了20萬至B公司賬戶,扣除的10w由A公司承擔(dān),但現(xiàn)在C公司不愿開票給A公司,只愿意開票給B公司,請問可以C開給B,B再開票給A公司嗎?這樣是否合理
哪個老師能幫講明白點啊 混亂 不是說上年年末的喪失的租金可以直接用稅后的嘛 這個題目怎么不是呢 ,0這個題目跟本年年初收取是一樣的
個人房東,水電發(fā)票怎么開具
老師,你好,請問營業(yè)賬簿印花稅稅率是多少?
請問建筑勞務(wù)公司,需要打款50萬勞務(wù)費給個人,需要對方提供什么資料呢?
老師,下午好,請問一下,為了降低資產(chǎn)負債率,怎么修改資產(chǎn)負債表呢?
個人出租車輛給一般納稅人公司都需要交什么稅,開什么發(fā)票給公司