建筑施工企業(yè)，18年有筆運輸費120萬，重復記賬，記了兩次。當時分錄，借：應付賬款，貸：工程施工，并且期末結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本在19年匯算清繳時候發(fā)現(xiàn)且做了納稅調(diào)整。請問，關于調(diào)整未分配利潤的分錄怎么寫？

公司適用小企業(yè)會計制度，2022年多計了一筆20萬的費用，當年也收到了發(fā)票，現(xiàn)在做匯算清繳把它調(diào)成2023年的費用怎么做會計分錄？

公司適用小企業(yè)會計制度，2022年多計了一筆20萬的費用，當年也收到了發(fā)票，現(xiàn)在做匯算清繳把它調(diào)成2023年的費用怎么做會計分錄？ 我做的分錄是：借：工程施工18萬，應交稅費-進項2萬，貸：銀行存款20萬。結(jié)轉(zhuǎn)成本：主營業(yè)務成本18萬，貸：工程施工 18萬。結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤

2023年1-12月份會計科目余額表工程施工借方余額是：421764，2023年6月份開工程款發(fā)票583940.93，會計分錄是這樣做的：借：應收賬款-某某單位 583940.93，貸：主營業(yè)務收入578159.33，應交稅費-應交增值稅-小規(guī)模增值稅5781.6. 6月付了這個工程一筆材料費：借：工程施工-材料費100000，貸：應付賬款-某某單位 100000，6月結(jié)轉(zhuǎn)了了這筆成本：借：主營業(yè)務成本100000，貸：工程施工-材料費 100000，2024年2月份共發(fā)生了這個項目的成本483882元，借：工程施工-材料費483882，貸：銀行存款483882，2月未結(jié)轉(zhuǎn)了這筆成本，借：主營業(yè)務成本-主營業(yè)務成本483882 貸：工程施工-某某項目-483882，同時做了一筆調(diào)整期初的工程施工借方余額：借：利潤分配-未分配利潤 421764，貸：工程施工421764，問這樣做的會計分錄對嗎？能把期初的421764借方余額能沖平嗎？

內(nèi)賬只想要后面結(jié)轉(zhuǎn)完整分錄帶上金額，怎么結(jié)轉(zhuǎn)從工程結(jié)算、工程施工、成本收入和本年利潤、利潤分配、實際工程款100萬收入100萬工程施工-成本、工人工資、原材料合計50萬、管理費用20萬、財務費用是1萬.上面是這項工程全部完工金額老師:剛上面這個分錄答案已給。1、我們這個完工的工程是不是就用不到（工程施工）和（工程結(jié)算）這兩個科目了？2、轉(zhuǎn)利潤分配借:本年利潤29萬貸:利潤分配–未分配利潤29萬對嗎？