當(dāng)時預(yù)提的時候借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款的嘛。
12月底對個人借款部分預(yù)提了費(fèi)用,沖減了其他應(yīng)收款,匯算清繳前這部分預(yù)提的費(fèi)用并沒有發(fā)生,需要還款,所得稅匯算清繳時又進(jìn)行了調(diào)增,賬務(wù)如何處理?
小企業(yè)會計準(zhǔn)則 匯算清繳所得稅時的分錄和預(yù)交所得稅的分錄,做的一樣,都做了計提 所得稅費(fèi)用,結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤,匯算清繳的錯誤分錄怎么調(diào)整
當(dāng)年預(yù)提了費(fèi)用,所得稅匯算清繳的時候,把預(yù)提的費(fèi)用減掉了,產(chǎn)生企業(yè)所得稅,減掉的這部分預(yù)提,會計分錄如何處理?
老師,企業(yè)所得稅平時預(yù)繳,計提分錄借:所得稅費(fèi)用,貸:應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。那匯算清繳時候補(bǔ)繳了10000多,這補(bǔ)繳部分應(yīng)該怎么做分錄?
老師,你好,我們有個小規(guī)模企業(yè),2023年預(yù)提費(fèi)用有個10萬,當(dāng)年利潤是個負(fù)數(shù),當(dāng)年有預(yù)繳所得稅。到第二年所得稅匯算清繳時我們還是沒有沖掉這個預(yù)提費(fèi)用,然后匯算清繳補(bǔ)交了所得稅。我想問下,我們公司23年匯算清繳時調(diào)增了費(fèi)用補(bǔ)繳了所得稅,我這個預(yù)提費(fèi)用怎么辦?怎么把它沖掉?不然他一直在我的賬里有余額,麻煩老師幫我分析一下該怎么做,謝謝老師
期限風(fēng)險溢價為什么市場利率上升會導(dǎo)致價格下跌
銀行貸款利息擔(dān)保費(fèi)要分?jǐn)?年,應(yīng)如何做會計分錄呢,還沒開始分?jǐn)?,現(xiàn)在已經(jīng)支付了擔(dān)保費(fèi)
老師好,法定盈余公積能用于股東分紅嗎
老師,請教一件事,比如現(xiàn)在甲方欠我這邊公司工程款5萬元。有個項(xiàng)目總金額是10萬元,其中我這邊土建6萬,另外一家防水4萬,項(xiàng)目工程款先下來6萬,本來都是付給這邊土建的,因?yàn)檫@個項(xiàng)目后面還有工程款,到時候一起付給防水的。但是甲方實(shí)際只付了這邊土建4萬,另外2萬扣下來付給防水的。那我這邊在甲方賬上余額是不是5+6-4=7萬元啊,當(dāng)時綜合考慮就同意了。我這邊記賬就是我這邊土建只收到了4萬?,F(xiàn)在尾款下來了,甲方說要從工程款中再扣4萬給防水。我說不是只要給2萬就可以了嗎?對方說之前那2萬沒給防水,我說那給誰了,她說在她那邊往來賬上余額里,可是她的余額里也是7萬元,跟土建這邊一致的。現(xiàn)在搞的有點(diǎn)太繞了
做賬系統(tǒng)什么時候開始結(jié)賬,做賬結(jié)束就要點(diǎn)結(jié)賬么?
請問老師,個人專項(xiàng)每月扣除4000,個人社保個人部分469.16,每月發(fā)12469.16給他,年終獎發(fā)36000,年終獎合并匯算,那么她這一年一共會繳納多少稅???
捐贈金額確定,有購入價不是按購入價?沒購入價才市場價?
個體肉蛋禽類,如果開票總金額,一季度超過30萬,開到50萬,增值稅怎么交,所得稅怎么交,查賬征收
補(bǔ)充去年的銀行借款,漏記錄,應(yīng)怎么做分錄
老師好,如果不想讓小股東分走利潤有什么好辦法,提取盈余公積可以避免嗎,請勿重復(fù)接單
如果是的話,借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整, 貸利潤分配未分配利潤。
是的, 看是匯算的時候直接修改去年的報表,填新的數(shù)據(jù),還是說在今年做分錄?
你好,在今年做賬務(wù)處理,匯算清繳,納稅調(diào)增就可以。年財務(wù)報表和第四季度填寫一樣,填寫的是調(diào)整之前的。
那賬務(wù)處理如何做?
借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整, 貸利潤分配未分配利潤 2023-04-25 13:52