老師，小規(guī)模裝修公司，購(gòu)買(mǎi)的空調(diào)，木板什么，如果申報(bào)的是未開(kāi)票收入，因?yàn)榭蛻羰撬饺瞬恍枰l(fā)票，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，是不是借：工程施工-合同成本，貸：庫(kù)存商品，原材料，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工-合同成本高
可以的，可以這么做的。
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建筑行業(yè)，開(kāi)票確認(rèn)收入 借銀行存款(應(yīng)收賬款)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額) 發(fā)生成本時(shí) 借工程施工-合同成本 貸銀行存款(原材料) 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本 老師我的問(wèn)題是結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本時(shí)的工程施工項(xiàng)目金額必須是開(kāi)票對(duì)應(yīng)的建筑項(xiàng)目金額對(duì)吧？如果當(dāng)月收入開(kāi)票項(xiàng)目與工程施工項(xiàng)目不一致，只能暫估是吧？ 那么不涉及開(kāi)票項(xiàng)目的施工成本還用結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里嗎？
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裝飾工程公司的內(nèi)賬 開(kāi)發(fā)票時(shí) 借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——某項(xiàng)目（含稅價(jià)格） 購(gòu)買(mǎi)的用的材料借原材料 借稅金及附加 貸應(yīng)付賬款 收到開(kāi)具的人工發(fā)票時(shí)借 工程施工－ 合同成本－某項(xiàng)目 － 人工費(fèi) 貸應(yīng)付賬款-某人 月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-人工 領(lǐng)用材料 借工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料費(fèi) 貸原材料 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料費(fèi) 內(nèi)賬分錄可以這樣做嗎 購(gòu)買(mǎi)的材料 內(nèi)賬是記含稅價(jià)還是上面那個(gè)分錄
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老師，小規(guī)模裝修公司，購(gòu)買(mǎi)的空調(diào)，木板什么，如果申報(bào)的是未開(kāi)票收入，因?yàn)榭蛻羰撬饺瞬恍枰l(fā)票，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，是不是借：工程施工-合同成本，貸：庫(kù)存商品，原材料，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工-合同成本高
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老師，工程款開(kāi)票的時(shí)候是應(yīng)該確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，而不是工程結(jié)算是吧，能幫我看一下這個(gè)分錄嗎？：開(kāi)具發(fā)票借 應(yīng)收賬款 貸 工程結(jié)算 ，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)，同步結(jié)轉(zhuǎn)成本：借 工程結(jié)算 貸 工程施工-合同毛利，工程施工-合同成本-直接材料，借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，工程施工-合同毛利 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
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老師好，采購(gòu)的材料直接運(yùn)到工地上，不做入庫(kù)，給客戶開(kāi)13%的發(fā)票，收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)做分錄：借：工程施工-合同成本-直接材料，貸：應(yīng)付賬款-某某公司，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-銷(xiāo)售成本，貸：工程施工-合同成本-直接材料，您看這樣做對(duì)嗎？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
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老師，請(qǐng)問(wèn)我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎？等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎？
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公司給臨時(shí)工發(fā)工資，需要購(gòu)買(mǎi)社保和申報(bào)個(gè)稅么？
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老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入，企業(yè)有這筆收入嗎，
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老師，你好，請(qǐng)問(wèn)什么情況下需要繳納印花稅呢？我們是做軟件開(kāi)發(fā)，教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷(xiāo)售合同需要交還是說(shuō)只要是開(kāi)了發(fā)票的就要交
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一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買(mǎi)了一輛46800元的摩托車(chē)，入固定資產(chǎn)，并在2023年7月一次性折舊完，在2025年把這輛車(chē)摩托車(chē)賣(mài)了2000元，并開(kāi)具了一張二手車(chē)銷(xiāo)售發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)賣(mài)了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅？分錄怎么做？
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老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入，企業(yè)有這筆收入嗎，
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小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
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自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
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小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
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老師，新公司，還沒(méi)有員工，個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
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郭老師，還有一個(gè)問(wèn)題就是公司買(mǎi)了一輛卡車(chē)，卡車(chē)的折舊費(fèi)是入管理費(fèi)用還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本比較合適呢
你這些材料的嗎？如果是的話，你可以做到成本。
就是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：累計(jì)折舊是吧，附件就是汽車(chē)的折舊明細(xì)表
你好，你做工程施工里面確認(rèn)收入之后，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
老師，你剛剛說(shuō)的是什么意思，你的意思是先確認(rèn)未開(kāi)票收入，然后再借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：累計(jì)折舊，附件就是汽車(chē)的折舊明細(xì)表
你先在工程施工里面做工程施工，然后確認(rèn)收入之后再把它結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你得有收入才能有成本不是。
還是說(shuō)借：工程施工-折舊費(fèi)，貸：累計(jì)折舊，然后借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-折舊費(fèi)，貸：工程施工-折舊費(fèi)
對(duì)的，是的，是這么做的。
那比如說(shuō)下個(gè)季度沒(méi)有收入，折舊是每月都計(jì)提的，豈不是只有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，沒(méi)有收入了，這樣沒(méi)有稅收風(fēng)險(xiǎn)嗎
你好，你們每個(gè)月都在施工嗎？如果沒(méi)有施工的話，管理費(fèi)用如果在施工的話，做工程施工沒(méi)有問(wèn)題的，又不會(huì)大于的，你沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本不是嗎？
也就是說(shuō)有施工我就做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面，沒(méi)有我就把折舊費(fèi)計(jì)入到管理費(fèi)用里面是吧
最終都會(huì)影響利潤(rùn)總額，只是結(jié)轉(zhuǎn)不一樣
你好，你當(dāng)時(shí)有沒(méi)有施工，如果沒(méi)有施工的話，閑置的做到管理費(fèi)用里面，如果有施工你就做到工程施工里面，以后確認(rèn)收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你做到工程施工里面，它不影響你的成本，他現(xiàn)在還不屬于城門(mén)。
好的，謝謝老師
不用客氣 工作愉快