可以的,可以這么做的。
建筑行業(yè),開票確認收入 借銀行存款(應(yīng)收賬款)貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 發(fā)生成本時 借工程施工-合同成本 貸銀行存款(原材料) 結(jié)轉(zhuǎn)時借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本 老師我的問題是結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本時的工程施工項目金額必須是開票對應(yīng)的建筑項目金額對吧?如果當(dāng)月收入開票項目與工程施工項目不一致,只能暫估是吧? 那么不涉及開票項目的施工成本還用結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里嗎?
裝飾工程公司的內(nèi)賬 開發(fā)票時 借 應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入——某項目(含稅價格) 購買的用的材料借原材料 借稅金及附加 貸應(yīng)付賬款 收到開具的人工發(fā)票時借 工程施工- 合同成本-某項目 - 人工費 貸應(yīng)付賬款-某人 月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候 借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項目-人工 領(lǐng)用材料 借工程施工-合同成本-某項目-材料費 貸原材料 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借主營業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項目-材料費 內(nèi)賬分錄可以這樣做嗎 購買的材料 內(nèi)賬是記含稅價還是上面那個分錄
老師,小規(guī)模裝修公司,購買的空調(diào),木板什么,如果申報的是未開票收入,因為客戶是私人不需要發(fā)票,那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候,是不是借:工程施工-合同成本,貸:庫存商品,原材料,借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:工程施工-合同成本高
老師,工程款開票的時候是應(yīng)該確認主營業(yè)務(wù)收入,而不是工程結(jié)算是吧,能幫我看一下這個分錄嗎?:開具發(fā)票借 應(yīng)收賬款 貸 工程結(jié)算 ,應(yīng)交增值稅銷項,同步結(jié)轉(zhuǎn)成本:借 工程結(jié)算 貸 工程施工-合同毛利,工程施工-合同成本-直接材料,借 主營業(yè)務(wù)成本,工程施工-合同毛利 貸 主營業(yè)務(wù)收入
老師好,采購的材料直接運到工地上,不做入庫,給客戶開13%的發(fā)票,收到進項發(fā)票時做分錄:借:工程施工-合同成本-直接材料,貸:應(yīng)付賬款-某某公司,結(jié)轉(zhuǎn)成本時:借:主營業(yè)務(wù)成本-銷售成本,貸:工程施工-合同成本-直接材料,您看這樣做對嗎?
老師你好,我合作社去年就沒有經(jīng)營,也沒有收入,今年前半年的成本就是機械設(shè)備的折舊費,這有其他收入是調(diào)賬的,最后利潤是盈利,這個企業(yè)所得稅申報表我就填了一個成本和利潤,利潤是盈利。這樣合適嗎?
老師,小規(guī)模納稅人,月度開票沒超10萬,免征增值稅,這個是增值稅是按月結(jié)轉(zhuǎn)還是季度結(jié)轉(zhuǎn)哈
小規(guī)模季度不超過30萬,要繳納教育費附加還是地方教育費附加
老師小規(guī)模納稅人應(yīng)交增值稅,需要每月結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
車輛購置稅怎么算?比如車價是119900元?
老師,退了去年的稅,我要怎么做會計分錄呢
老師,請問全部職工工資總額,是看應(yīng)付職工薪酬明細賬的借方本年累計金額嗎?
個體工商戶經(jīng)營所得A表申報,收入和成本系統(tǒng)自動生成,我隨便修改了成本,系統(tǒng)提示手動輸入金額與系統(tǒng)自動生成的金額差距大,(這是系統(tǒng)里沒有收到成本發(fā)票的原因嗎?)怎么處理呢
老師你好,公司小規(guī)模納稅人年初元旦聚餐可以走管理費用福利費嗎793元
5月匯算清繳補了企業(yè)所得稅,4月要計提嗎?
郭老師,還有一個問題就是公司買了一輛卡車,卡車的折舊費是入管理費用還是主營業(yè)務(wù)成本比較合適呢
你這些材料的嗎?如果是的話,你可以做到成本。
就是借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:累計折舊是吧,附件就是汽車的折舊明細表
你好,你做工程施工里面確認收入之后,再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。
老師,你剛剛說的是什么意思,你的意思是先確認未開票收入,然后再借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:累計折舊,附件就是汽車的折舊明細表
你先在工程施工里面做工程施工,然后確認收入之后再把它結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本,你得有收入才能有成本不是。
還是說借:工程施工-折舊費,貸:累計折舊,然后借:主營業(yè)務(wù)成本-折舊費,貸:工程施工-折舊費
對的,是的,是這么做的。
那比如說下個季度沒有收入,折舊是每月都計提的,豈不是只有主營業(yè)務(wù)成本,沒有收入了,這樣沒有稅收風(fēng)險嗎
你好,你們每個月都在施工嗎?如果沒有施工的話,管理費用如果在施工的話,做工程施工沒有問題的,又不會大于的,你沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本不是嗎?
也就是說有施工我就做到主營業(yè)務(wù)成本里面,沒有我就把折舊費計入到管理費用里面是吧
最終都會影響利潤總額,只是結(jié)轉(zhuǎn)不一樣
你好,你當(dāng)時有沒有施工,如果沒有施工的話,閑置的做到管理費用里面,如果有施工你就做到工程施工里面,以后確認收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本,你做到工程施工里面,它不影響你的成本,他現(xiàn)在還不屬于城門。
好的,謝謝老師
不用客氣 工作愉快