老師，就是你剛說的，應(yīng)付賬款那個(gè)差額，是多出來的部分做負(fù)數(shù)嗎？

同學(xué)你好，是的，做負(fù)數(shù)處理，或者做營(yíng)業(yè)外收入處理都行。

老師，再問一下你！！就是我們4月份才付的這個(gè)貨款，咋個(gè)整，我內(nèi)賬。我能不能3月結(jié)轉(zhuǎn)成本了，4月付的這個(gè)貨款，我做進(jìn)銷售費(fèi)用里面去

在嗎老師？？？

同學(xué)你好，這樣的話，3月按我說的處理，廠家發(fā)貨時(shí)，借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款，轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品。下月付款時(shí)，借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款等科目。差額，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)。

老板給我們錢的時(shí)候借：其他應(yīng)收款 貸：其他應(yīng)付款-老板 我們?nèi)ヅ牡臅r(shí)候：借：其他貨幣資金 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 其他應(yīng)收款-個(gè)人 收到商品：借：庫(kù)存商品 貸-應(yīng)付賬款-廠家 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品 下個(gè)月付款的時(shí)候，借：應(yīng)付賬款 貸其他應(yīng)付款 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-差額 貸 庫(kù)存商品-差額

是這樣嗎？

是這樣嗎！

老師在嗎？

同學(xué)你好，可以按你說的去處理的。

老師，有沒有比較簡(jiǎn)單的，因?yàn)槭莾?nèi)賬，而且拍的這個(gè)產(chǎn)品我們上了好幾個(gè)店鋪不好區(qū)分

老師，內(nèi)賬可以在下個(gè)月付貨款的時(shí)候，才結(jié)轉(zhuǎn)上個(gè)月的成本嗎？?jī)?nèi)賬

同學(xué)你好，這種情況下，涉及的問題比較多，比如你的廠家發(fā)貨價(jià)格，與廠家結(jié)算的價(jià)格，還有店鋪較多的問題，簡(jiǎn)單的方法有，但是最后就亂了，最好區(qū)分清楚，不用簡(jiǎn)單的方法。

老師，內(nèi)賬可以在下個(gè)月付貨款的時(shí)候，才結(jié)轉(zhuǎn)上個(gè)月的成本嗎？?jī)?nèi)賬

同學(xué)你好，可以的，只要老板同意就行。

這個(gè)是可以的是吧

可以嗎？？？老師

同學(xué)你好，這個(gè)是可以的。

老師。如果我們的酒是被老板送給別人呢。怎么做賬

同學(xué)你好，借：管理費(fèi)用-招待費(fèi)，貸：庫(kù)存商品。

老師。這個(gè)外賬哈。之前有個(gè)財(cái)務(wù)不懂，本來店鋪是綁的私人賬戶的，但是財(cái)務(wù)付貨款的時(shí)候又用了對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬！但是有沒有發(fā)票咋個(gè)整！

同學(xué)你好，沒有發(fā)票，可以按付款確定庫(kù)存商品，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，調(diào)整處理即可。

企業(yè)所得稅，不是看利潤(rùn)表的嗎！