期初就填上年結(jié)轉(zhuǎn)的這個(gè)負(fù)數(shù)不改，等2023年什么時(shí)候做負(fù)債表再重分類(lèi)合適呢？需要怎么做分錄，請(qǐng)老師告知一下，我記著后期再處理

您好，是的，啥分錄不要做。我們2023年負(fù)債表您重分類(lèi)做正確就好啦，我的血淚經(jīng)驗(yàn)，自己以為自已懂把期初改了，結(jié)果稅務(wù)異常讓我去做說(shuō)明，事是沒(méi)啥事，就是麻煩

2023年年末再重分類(lèi)是不是合適些？還是這個(gè)季度做報(bào)表的時(shí)候重分類(lèi)合適呢？我看前任會(huì)計(jì)明細(xì)賬上沒(méi)有做過(guò)預(yù)收賬款，您看我這個(gè)應(yīng)收賬款的貸方，如果重分類(lèi)的是不是直接把應(yīng)收貸方金額轉(zhuǎn)到預(yù)收的貸方？不需要做分錄表示是嗎

您好，賬上不用處理的，就是我們做報(bào)表時(shí)重分類(lèi)。還是建議財(cái)務(wù)每月重分類(lèi)吧，這樣報(bào)表看起來(lái)不奇怪。比如我們有增值稅留抵，不重分類(lèi)的話看應(yīng)交稅金是負(fù)數(shù)，這個(gè)數(shù)字怪怪的，要把留底重分類(lèi)為其他非流動(dòng)資產(chǎn)一樣的道理

你的意思是做報(bào)表的時(shí)候重分類(lèi)一下，把應(yīng)收負(fù)數(shù)填到預(yù)收貸方，直接填就可以了，不需要做賬務(wù)處理？我這里的應(yīng)收—出口貨款有預(yù)收的，前任會(huì)計(jì)沒(méi)有做預(yù)收，都直接計(jì)入應(yīng)收了，你說(shuō)這種情況不需要調(diào)賬做分錄嗎？還有去年期末應(yīng)交稅費(fèi)也是負(fù)數(shù)，我看了一下之前的退稅賬務(wù)處理做錯(cuò)了，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)—出口退稅，您看他這種處理會(huì)造成期末為負(fù)數(shù)嗎？

您好，不是把應(yīng)收負(fù)數(shù)填到預(yù)收貸方，比如應(yīng)收A借方1000,應(yīng)收B貸方800，那就是應(yīng)收 1000? 預(yù)收 800 不用調(diào)賬，調(diào)報(bào)表就行 會(huì)的，做財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)重分類(lèi)調(diào)整一下好了，這個(gè)分錄也沒(méi)有很大錯(cuò)誤，少了一個(gè)分錄 應(yīng)退稅額: 借:其他應(yīng)收款 - 出口退稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 - 出口退稅 次月收到退稅款時(shí): 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款 - 出口退稅

期末報(bào)表上應(yīng)收是負(fù)數(shù)—529662.23。 應(yīng)收賬款明細(xì)賬上：A公司貸方780415.78，B公司借方250753.55。我這里重分類(lèi)：A公司貸方是預(yù)收，B公司借方是應(yīng)收，是這樣理解吧？今年只需在報(bào)表上做這兩筆的應(yīng)收預(yù)收重分類(lèi)不需要做其他處理對(duì)嗎？

您好，對(duì)對(duì)，就是您理解的。是的，不用其他處理的

我接手后準(zhǔn)備設(shè)預(yù)收賬款的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)應(yīng)收貸方為負(fù)，需要做分錄調(diào)到預(yù)收上嗎？總覺(jué)得只在報(bào)表上改不對(duì)

您好，不用調(diào)，多累啊，做報(bào)表時(shí)重分類(lèi)一下，一月就一次

在產(chǎn)品和自制半成品是什么意思？