您好,這個計提的費用現(xiàn)在來發(fā)票了么,如果純?yōu)榱松霞径葲]利潤調(diào)的,在年度匯繳時要調(diào)增的。后面的那個說法稅務(wù)不認的

您好,我問你個問題,企業(yè)所得稅,預(yù)提未交,以后年度虧損所以一直沒交,是不是說這種情況,所得稅季度納稅申報,年度匯算清繳,比如一季度盈利納稅申報交稅然后做賬,結(jié)果后幾個季度一直虧損,年度匯算清繳也是負的所以不用交稅,然后正常情況下是要沖這筆帳,但是企業(yè)沒沖,都有兩年了,我今年想著把它沖掉
老師,您好!請問一下第一季度是計提了5200的企業(yè)所得稅,也已經(jīng)交了,但是到第四季度時候沒有本年利潤沒有盈利那么多了,是不是不用調(diào)整已經(jīng)計提的企業(yè)所得稅,等年度匯算清繳的時候,再用以前年度損益調(diào)整來調(diào)呢?
請問下老師,小規(guī)模公司,企業(yè)所得稅匯算清繳前需要把之前計提的費用沖掉對嗎?因為在上一季度顯示有利潤,所以計提了一筆費用,暫時未交企業(yè)所得稅, 還是說可以在2023年第一季度正常繼續(xù)計提費用,到下個季度再沖銷去交企業(yè)所得稅?
小規(guī)模納稅人,請問以前年度虧損,今年一季度盈利,做了2022年企業(yè)所得稅匯算清繳,今年一季度盈利全部彌補了去年的虧損,今年一季度做賬,還需把盈利的這部分計提企業(yè)所得稅費用嗎?
老師,今年沖銷了一筆去年計提的房租340萬,本季度管理費用為負,導(dǎo)致本季度利潤總額一百多萬,之前兩年都是虧損,那本季度需要預(yù)交企業(yè)所得稅嗎
公司買的二手車邁巴赫,這個還需要繳納豪車稅嗎
雙抬頭報關(guān)單可以正常退稅嗎
綜合題 ,屠某屬于虛開增值稅專用發(fā)票,怎么理解?說的詳細點
為什么總聽一些人說,發(fā)現(xiàn)金不用交個稅,是怎么個回事,那天我運營總監(jiān)說提現(xiàn)金出來給獎勵主播,主播不是我們的員工,我說要開發(fā)票申報個稅,他說發(fā)現(xiàn)金不需要發(fā)票,然后我回去的跟我朋友說這個事,我朋友說他們公司以前發(fā)現(xiàn)金不交個稅的,所以我不知道他們?yōu)槭裁凑f給現(xiàn)金不用發(fā)票不用報稅
小規(guī)模納稅人采用小企業(yè)會計準則下,上季度收入發(fā)票金額多開了,這季度沖掉改成正確的金額,財稅該如何處理
一般納稅人公司1688平臺的銷售額一季度只有7萬元,是不是免征增值稅呢
老師,碰上說話沖強勢的人,怎么辦
老師一般納稅人制造業(yè),出口免稅商品,免稅商品對應(yīng)的進項稅額可以全額抵扣嗎?對應(yīng)的賬務(wù)處理怎么做呢?
老師,7-9月所得稅彌補了虧損,那還需做賬嗎
老師公司有一些通行費發(fā)票,然后不想入賬也不想抵扣,在稅務(wù)局上勾選不抵扣原因怎么寫
老師,您指的要來的發(fā)票,是銀行實際支付出去的對嗎?我們沒有實際支付的,那現(xiàn)在小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅是按2.5%征收嗎?那我在第一季度正常放在費用里,在匯算清繳再去調(diào)增可以嗎?
您好,我說的是4季度這筆費用是正常和收入匹配的費用,只是發(fā)票沒有我們做的預(yù)提費用。實際沒有發(fā)生的沒有支付的費用要調(diào)增的。我在第一季度正常放在費用里,在匯算清繳再去調(diào)增可以嗎,我覺得可以的,我們就是會計利潤的基礎(chǔ)上調(diào)增調(diào)減
老師的意思是匯算清繳是指2022年全年的,我當(dāng)時把費用計提了一筆在第四季度,所以今年還是得納稅調(diào)增那筆費用對嗎?至于在2023年有重新計提的是沒有關(guān)系的,等2024年做2023年的匯算清繳才有關(guān)系是這樣嗎?老師我有理解對嗎?
您好,不好意思啊,剛才在做另外一個朋友的題,卡殼了。是的呢,是這么理解的