對的,是的,需要這么做的。
老師,現(xiàn)在報22年的財(cái)務(wù)報表,年報是根據(jù)22年第四季度的財(cái)務(wù)報表來申報吧?資產(chǎn)負(fù)債表和4季度一致,利潤表的本年累計(jì)金額和4季度利潤表一致,上年金額看21年的年報金額,是這樣嗎?我剛接手這個企業(yè),第一次報年報,,請老師指點(diǎn)
當(dāng)22年第四季度資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)與22年匯算清繳資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)不一致時。23年第1季度的資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)是根據(jù)22年第4季度的期末數(shù)還是22年匯算清繳時的資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)?
老師,匯算清繳前提交的 年度財(cái)務(wù)報表 需要和22年第四季度的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表一致嗎
123季度的資產(chǎn)負(fù)債表不一致,但是第四季度和年報的資產(chǎn)負(fù)債表一致,利潤表1—4季度和年報都一致,問題大嗎
23年第四季度的財(cái)務(wù)報表和匯算清繳的財(cái)務(wù)報表不一致,用更改23年第四季度的財(cái)務(wù)報表嗎
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
可以不一致嗎,
可以的,這種有風(fēng)險,稅務(wù)局會問起來的,而且會要求你們調(diào)整。
不可以的,剛才打錯了。
那在22年12月補(bǔ)交21年的企業(yè)所得稅,應(yīng)該直接入所得稅科目還是以前年度損益調(diào)整 (企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則)
你好,以前年度損益調(diào)整的。
那我在22年補(bǔ)交企業(yè)所得稅時 做的憑證 借:所得稅13 營業(yè)外支出-滯納金5 貸:18 在23年我怎么做調(diào)整分錄呢
你好,建議不要修改了。
這個也不影響你交稅,沒有關(guān)系。
那22年12月份交的所得稅 我們沒有做計(jì)提,1月份交的時候 直接記入了 借 所得稅10 貸 銀行存款10 需要做調(diào)整嗎
好,跨年了,建議不要調(diào)整了,如果是當(dāng)年的話,你可以調(diào)整。
不影響你交稅,只不過是影響你當(dāng)年的凈利潤。
那這樣提交的利潤表上的所得稅 和稅務(wù)局的所得稅金額對不上 稅務(wù)局會問嗎
這個沒有關(guān)系的,影響不大。
那季度申報所得稅時,是先把利潤表上傳電子稅務(wù)局,得出應(yīng)交所得稅后,再去修改利潤表,把所得稅寫上去嗎
好,我們不是的,我們是自己計(jì)算計(jì)提,然后結(jié)賬。