實收資本股東還沒實際給到公司，光是去工商把營業(yè)執(zhí)照上的注冊資本變了

但是沒變更之前我做過 借:其他應(yīng)收-股東，貸:實收資本

現(xiàn)在是變大了注冊資本，我是不是應(yīng)該同樣做 借其他應(yīng)收-股東 貸:實收資本，要不余額表的實收資本和營業(yè)執(zhí)照注冊資本金額不一樣

資本金沒到賬你就掛賬，你想害股東呀？

啊，我也不懂，是別人跟我說要掛賬的，我才掛賬的

我是去年12月做的掛賬分錄，那我現(xiàn)在還能紅沖掛賬分錄嗎

掛賬就要交印花稅，稅局還認(rèn)為是股東借公司錢，要交稅的

那我去年已經(jīng)做了分錄，現(xiàn)在該怎么補救

只有紅沖紅沖掉了哈，更正去年的報表

嗯嗯，老師怎么更正報表，還請明示一下

把去年12月的報表更正了

就是電子稅務(wù)局里點申報錯誤更正是吧

是的，按更正后的報表申報

那賬套里是不是也得反結(jié)賬紅沖分錄了，不能直接在這個月紅沖吧

是的，賬套里也得反結(jié)賬紅沖分錄了

好的感謝老師指教

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！

這個我直接反結(jié)賬紅沖就行是吧，不影響利潤表啥是吧

是的，直接更正就是了，不影響損益

好嘞 謝謝老師