同學(xué) 你好,這個(gè)是退稅,選擇小的那個(gè),退6000?
我翻百度了的,發(fā)現(xiàn)出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于當(dāng)期免抵退稅額減去當(dāng)期實(shí)際應(yīng)退稅額。覺(jué)得應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額是等于應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅減去其他應(yīng)收款-出口退稅。但是這張圖片顯示出口遞減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于免抵退稅額與實(shí)際退稅額相加,這個(gè)為什么,免抵退申報(bào)表上顯示出口貨物免抵退稅額等于955194.84,應(yīng)退稅額是423070.78,免抵稅額是532124.06.希望老師幫分析一下
你好老師,關(guān)于國(guó)際運(yùn)輸服務(wù)中,計(jì)算免抵退稅時(shí)為何只算出當(dāng)期應(yīng)納稅額就行了呢,不需要再計(jì)算出口免抵退稅額,應(yīng)退稅額,以及當(dāng)期免抵稅額或留抵稅額的嗎
老師,關(guān)于出口退稅,退稅率為13%如果增值稅應(yīng)稅金額為-6000,當(dāng)期免抵退稅額為8000,那么當(dāng)期應(yīng)該收多少退稅交多少稅呀?
某C企業(yè)為一般納稅人,生產(chǎn)的貨物兼顧內(nèi)銷和出口,2019年11月外購(gòu)原材料獲得進(jìn)項(xiàng)稅額300萬(wàn)元,內(nèi)銷產(chǎn)品的銷售額為800萬(wàn)元,出口產(chǎn)品的銷售額為1600萬(wàn)元(已換算成人民幣). 該企業(yè)的出口退稅率表為10%,當(dāng)月增值稅應(yīng)退稅額是多少? 當(dāng)期應(yīng)納稅額 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(萬(wàn)元) 當(dāng)期免抵退稅額=1600×10%=160(萬(wàn)元) 當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額=56萬(wàn)元 (當(dāng)期期末留抵稅額56萬(wàn)元<當(dāng)期免抵退稅額160萬(wàn)元) 當(dāng)期免抵稅額=免抵退稅額-應(yīng)退稅額=160-56=104(萬(wàn)元) 請(qǐng)問(wèn)老師,第一個(gè)試子-56萬(wàn)元怎么算的,我算出來(lái)不是這個(gè)數(shù)啊
1.某具有出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的電器生產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)自營(yíng)出口自產(chǎn)貨物,1月末未退稅前計(jì)算出的期末留抵稅額19萬(wàn)元,當(dāng)期免抵退稅額15萬(wàn)元,則當(dāng)期免抵稅額為( )萬(wàn)元。 A. 0 B. 4 C. 9 D. 15 A【解析】未退稅前當(dāng)期期末留抵稅額19萬(wàn)元,當(dāng)期免抵退稅額15萬(wàn)元,因?yàn)楹笳咝∮谇罢撸援?dāng)期應(yīng)退稅額為15萬(wàn)元,則當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額=15-15=0 完全沒(méi)懂這道題是什么意思,不知道為什么這么算
老師你好,請(qǐng)問(wèn)一下貿(mào)易公司能個(gè)體收加工費(fèi)技術(shù)服務(wù)類服務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎,
企業(yè)固定資產(chǎn)折舊的不同類型的年限分別是多少?依據(jù)是什么?
老師,現(xiàn)在有幾個(gè)問(wèn)題:1、上游已開(kāi)給我司電子專票,但是由于上游貨已丟,所以出庫(kù)單也不能提供給我們,正常的話張這張票我們也不能認(rèn)證和入賬吧?對(duì)方也不紅沖所以勾選平臺(tái)會(huì)一直掛著這張發(fā)票。 2、上游已開(kāi)電子專票,目前已聯(lián)系不到對(duì)方,也是無(wú)法提供出庫(kù)單,能認(rèn)證和入賬嗎
老師,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,以前年度某設(shè)備折舊多計(jì)提了,可以借累計(jì)折舊,貸未分配利潤(rùn)嗎
老師 過(guò)年的開(kāi)門鞭炮煙花 一般進(jìn)哪個(gè)科目
課程到期鎖住了升級(jí)后觀看課程要重新買課嗎?
老師,有旅行社賬務(wù)的教學(xué)課程嗎?
老師,從其他公賬打賬款到我公司,只是走流水,那我應(yīng)該這筆賬款備注寫啥?
老師 我們公司今年2025年老板轉(zhuǎn)了90完做公司的實(shí)收資本,銀行回單備注也寫著實(shí)收資本,后來(lái)又不想這90萬(wàn)做公司的實(shí)收資本了,財(cái)務(wù)上怎么操作呢
老師代理2022年給我們開(kāi)的電子普通發(fā)票,我們從系統(tǒng)截圖打印,沖賬,補(bǔ)做2025當(dāng)年的費(fèi)用,可以嗎
應(yīng)交附加稅是怎么算的,還有其他什么要交的稅嗎
同學(xué) 你好 附加稅是這樣的,要計(jì)算免抵額,也就是 8000-6000=2000, 在2000的基礎(chǔ)上繳納附加稅,還需要繳納印花稅,其他的沒(méi)什么了。
可是我不太懂,不是要先交增值稅才需要交附加稅嗎?這個(gè)增值稅不用交就得交附加稅嗎
同學(xué), 你好 ,這個(gè)是出口免了增值稅。但是這個(gè)由于出口免抵退產(chǎn)生了免抵額,是需要繳納附加稅得。
這是什么意思,沒(méi)太理解,免抵額是什么意思,為什么要在免抵額的基礎(chǔ)上計(jì)算附加稅
同學(xué) 你好, 這個(gè)要跟出口退稅結(jié)合。 免抵稅額是免抵退稅額與應(yīng)退稅額的差額,只有企業(yè)應(yīng)退稅額小于免抵退稅額時(shí),才會(huì)產(chǎn)生免抵稅額,是不能留抵下期的,也是不能退稅的,是企業(yè)沒(méi)有充分享受到的出口退稅。 免抵稅額是出口退稅部分抵了內(nèi)銷部分的增值稅,是用應(yīng)退抵掉了應(yīng)交,但內(nèi)銷部分的增值稅應(yīng)交的城建稅就無(wú)法抵掉了,所以免抵部分稅額需要繳納城建稅。
那應(yīng)退稅額部分是要退給企業(yè)的嗎
同學(xué) 應(yīng)退稅額是名義上要給你退的。 打個(gè)比方。你的出口貨物收入是100W,退稅率13%,你的應(yīng)退稅額是名義上要退13W.對(duì)吧? 但是你的增值稅留底稅額只有3W,這個(gè)時(shí)候 取小的 退 3W. 剩下10W就是免抵額。