同學(xué) 你好,這個是退稅,選擇小的那個,退6000?
我翻百度了的,發(fā)現(xiàn)出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于當(dāng)期免抵退稅額減去當(dāng)期實際應(yīng)退稅額。覺得應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額是等于應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅減去其他應(yīng)收款-出口退稅。但是這張圖片顯示出口遞減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于免抵退稅額與實際退稅額相加,這個為什么,免抵退申報表上顯示出口貨物免抵退稅額等于955194.84,應(yīng)退稅額是423070.78,免抵稅額是532124.06.希望老師幫分析一下
你好老師,關(guān)于國際運輸服務(wù)中,計算免抵退稅時為何只算出當(dāng)期應(yīng)納稅額就行了呢,不需要再計算出口免抵退稅額,應(yīng)退稅額,以及當(dāng)期免抵稅額或留抵稅額的嗎
老師,關(guān)于出口退稅,退稅率為13%如果增值稅應(yīng)稅金額為-6000,當(dāng)期免抵退稅額為8000,那么當(dāng)期應(yīng)該收多少退稅交多少稅呀?
某C企業(yè)為一般納稅人,生產(chǎn)的貨物兼顧內(nèi)銷和出口,2019年11月外購原材料獲得進(jìn)項稅額300萬元,內(nèi)銷產(chǎn)品的銷售額為800萬元,出口產(chǎn)品的銷售額為1600萬元(已換算成人民幣). 該企業(yè)的出口退稅率表為10%,當(dāng)月增值稅應(yīng)退稅額是多少? 當(dāng)期應(yīng)納稅額 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(萬元) 當(dāng)期免抵退稅額=1600×10%=160(萬元) 當(dāng)期應(yīng)退稅額=當(dāng)期期末留抵稅額=56萬元 (當(dāng)期期末留抵稅額56萬元<當(dāng)期免抵退稅額160萬元) 當(dāng)期免抵稅額=免抵退稅額-應(yīng)退稅額=160-56=104(萬元) 請問老師,第一個試子-56萬元怎么算的,我算出來不是這個數(shù)啊
1.某具有出口經(jīng)營權(quán)的電器生產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)自營出口自產(chǎn)貨物,1月末未退稅前計算出的期末留抵稅額19萬元,當(dāng)期免抵退稅額15萬元,則當(dāng)期免抵稅額為( )萬元。 A. 0 B. 4 C. 9 D. 15 A【解析】未退稅前當(dāng)期期末留抵稅額19萬元,當(dāng)期免抵退稅額15萬元,因為后者小于前者,所以當(dāng)期應(yīng)退稅額為15萬元,則當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額=15-15=0 完全沒懂這道題是什么意思,不知道為什么這么算
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進(jìn)制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計折舊考試會給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費入賬可以入到“單位管理費用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動費用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?
應(yīng)交附加稅是怎么算的,還有其他什么要交的稅嗎
同學(xué) 你好 附加稅是這樣的,要計算免抵額,也就是 8000-6000=2000, 在2000的基礎(chǔ)上繳納附加稅,還需要繳納印花稅,其他的沒什么了。
可是我不太懂,不是要先交增值稅才需要交附加稅嗎?這個增值稅不用交就得交附加稅嗎
同學(xué), 你好 ,這個是出口免了增值稅。但是這個由于出口免抵退產(chǎn)生了免抵額,是需要繳納附加稅得。
這是什么意思,沒太理解,免抵額是什么意思,為什么要在免抵額的基礎(chǔ)上計算附加稅
同學(xué) 你好, 這個要跟出口退稅結(jié)合。 免抵稅額是免抵退稅額與應(yīng)退稅額的差額,只有企業(yè)應(yīng)退稅額小于免抵退稅額時,才會產(chǎn)生免抵稅額,是不能留抵下期的,也是不能退稅的,是企業(yè)沒有充分享受到的出口退稅。 免抵稅額是出口退稅部分抵了內(nèi)銷部分的增值稅,是用應(yīng)退抵掉了應(yīng)交,但內(nèi)銷部分的增值稅應(yīng)交的城建稅就無法抵掉了,所以免抵部分稅額需要繳納城建稅。
那應(yīng)退稅額部分是要退給企業(yè)的嗎
同學(xué) 應(yīng)退稅額是名義上要給你退的。 打個比方。你的出口貨物收入是100W,退稅率13%,你的應(yīng)退稅額是名義上要退13W.對吧? 但是你的增值稅留底稅額只有3W,這個時候 取小的 退 3W. 剩下10W就是免抵額。