同學 你好,這個是退稅,選擇小的那個,退6000?
我翻百度了的,發(fā)現(xiàn)出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額等于當期免抵退稅額減去當期實際應退稅額。覺得應交稅費-應交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額是等于應交稅費-應交增值稅-出口退稅減去其他應收款-出口退稅。但是這張圖片顯示出口遞減內(nèi)銷產(chǎn)品應納稅額等于免抵退稅額與實際退稅額相加,這個為什么,免抵退申報表上顯示出口貨物免抵退稅額等于955194.84,應退稅額是423070.78,免抵稅額是532124.06.希望老師幫分析一下
你好老師,關于國際運輸服務中,計算免抵退稅時為何只算出當期應納稅額就行了呢,不需要再計算出口免抵退稅額,應退稅額,以及當期免抵稅額或留抵稅額的嗎
老師,關于出口退稅,退稅率為13%如果增值稅應稅金額為-6000,當期免抵退稅額為8000,那么當期應該收多少退稅交多少稅呀?
某C企業(yè)為一般納稅人,生產(chǎn)的貨物兼顧內(nèi)銷和出口,2019年11月外購原材料獲得進項稅額300萬元,內(nèi)銷產(chǎn)品的銷售額為800萬元,出口產(chǎn)品的銷售額為1600萬元(已換算成人民幣). 該企業(yè)的出口退稅率表為10%,當月增值稅應退稅額是多少? 當期應納稅額 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(萬元) 當期免抵退稅額=1600×10%=160(萬元) 當期應退稅額=當期期末留抵稅額=56萬元 (當期期末留抵稅額56萬元<當期免抵退稅額160萬元) 當期免抵稅額=免抵退稅額-應退稅額=160-56=104(萬元) 請問老師,第一個試子-56萬元怎么算的,我算出來不是這個數(shù)啊
1.某具有出口經(jīng)營權的電器生產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)自營出口自產(chǎn)貨物,1月末未退稅前計算出的期末留抵稅額19萬元,當期免抵退稅額15萬元,則當期免抵稅額為( )萬元。 A. 0 B. 4 C. 9 D. 15 A【解析】未退稅前當期期末留抵稅額19萬元,當期免抵退稅額15萬元,因為后者小于前者,所以當期應退稅額為15萬元,則當期免抵稅額=當期免抵退稅額-當期應退稅額=15-15=0 完全沒懂這道題是什么意思,不知道為什么這么算
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預收全年物業(yè)費,如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認收入什么時候確認進貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉回的遞延所得稅負債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結轉成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
應交附加稅是怎么算的,還有其他什么要交的稅嗎
同學 你好 附加稅是這樣的,要計算免抵額,也就是 8000-6000=2000, 在2000的基礎上繳納附加稅,還需要繳納印花稅,其他的沒什么了。
可是我不太懂,不是要先交增值稅才需要交附加稅嗎?這個增值稅不用交就得交附加稅嗎
同學, 你好 ,這個是出口免了增值稅。但是這個由于出口免抵退產(chǎn)生了免抵額,是需要繳納附加稅得。
這是什么意思,沒太理解,免抵額是什么意思,為什么要在免抵額的基礎上計算附加稅
同學 你好, 這個要跟出口退稅結合。 免抵稅額是免抵退稅額與應退稅額的差額,只有企業(yè)應退稅額小于免抵退稅額時,才會產(chǎn)生免抵稅額,是不能留抵下期的,也是不能退稅的,是企業(yè)沒有充分享受到的出口退稅。 免抵稅額是出口退稅部分抵了內(nèi)銷部分的增值稅,是用應退抵掉了應交,但內(nèi)銷部分的增值稅應交的城建稅就無法抵掉了,所以免抵部分稅額需要繳納城建稅。
那應退稅額部分是要退給企業(yè)的嗎
同學 應退稅額是名義上要給你退的。 打個比方。你的出口貨物收入是100W,退稅率13%,你的應退稅額是名義上要退13W.對吧? 但是你的增值稅留底稅額只有3W,這個時候 取小的 退 3W. 剩下10W就是免抵額。