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老師好,當(dāng)月繳納的社保費(fèi)需要計(jì)提嘛?前會(huì)計(jì)都有計(jì)提,但是賬未平,怎么處理?

老師好,當(dāng)月繳納的社保費(fèi)需要計(jì)提嘛?前會(huì)計(jì)都有計(jì)提,但是賬未平,怎么處理?
2023-03-25 11:55
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-03-25 11:57

說明你1月的社保沒有計(jì)提夠

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快賬用戶8140 追問 2023-03-25 12:02

我看賬是有計(jì)提夠的,跟社保明細(xì)能對(duì)上,老師可以看看我發(fā)的圖片

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齊紅老師 解答 2023-03-25 12:07

就是你的1月份賬沒對(duì)呀,差368.44

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快賬用戶8140 追問 2023-03-25 12:13

老師,12月份是1個(gè)人購(gòu)買社保,1月份是2個(gè)人購(gòu)買社保,其他應(yīng)收款是不需要計(jì)提的吧?

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齊紅老師 解答 2023-03-25 14:30

個(gè)人部分就是在工資中扣除,公司部分需要計(jì)提的

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快賬用戶8140 追問 2023-03-25 17:10

是啊,那為啥老師說沒計(jì)提其他應(yīng)收款呢?公司部分有計(jì)提的。

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齊紅老師 解答 2023-03-25 17:11

你看是少了哪部部分就補(bǔ)做就是了

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說明你1月的社保沒有計(jì)提夠
2023-03-25
您好,1.計(jì)提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金
2021-09-10
你好,需要的需要計(jì)提 計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的) 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個(gè)人負(fù)擔(dān)的) 貸銀行存款
2021-10-20
補(bǔ)計(jì)提,調(diào)整利潤(rùn)分配
2024-10-12
同學(xué)你好 也需要計(jì)提的
2021-03-17
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