我們公司去年財務做的賬，有一輛車以舊換新，結果固定資產沒有出處理掉，匯算清繳已經申報了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結果稅務局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結果發(fā)現有一輛車沒有處理掉國定資產，一輛是賣了，但是憑證有做錯差額兩百多，我們領導叫我重把去年匯算清繳更正，你覺得對我個人來講有什么風險嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬以上，所以申請退稅要退在原來基礎上要退的加上這次改報表增加退稅額很多

我們公司2022年現在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣?，F在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行啊？關鍵現在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

企業(yè)2022年購入一輛二手車，用了幾個月就賣出去了，賬務處理賣虧了8萬多。請問匯算清繳怎樣填列？這8萬多都允許稅前扣除嗎？

老師，您好！我們是小規(guī)模的，打算10月或者11月購入一輛20萬左右的小汽車作外地跑業(yè)務之用，按現行的政策是可以享受一次性稅前扣除的，我想問下賬務處理和后續(xù)匯算清繳的申報應該怎樣填寫呢？購入的時候，借固定資產（我們是小規(guī)模的，價稅都都計入固定資產原值）貸銀行存款，購入時的分錄沒錯吧？然后次月計提折舊，借管理費用，貸累計折舊，是一次性提完固定資產的原值嗎？如果是的話，那當月的管理費用不是一下子增加了很多嗎？

我公司采購一批貨物100噸，一萬元一噸，入庫后沒有多久發(fā)現少了10噸，也找不到原因是怎么回事減少的，就是不明不白的就損失了10噸，財務記賬時 采購入庫時，借：庫存商品 100萬 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 13萬 貸：銀行存款 113萬 發(fā)現貨物損失時的分錄，借：待處理財產損溢 11.3萬 貸：庫存商品 10萬 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 1.3萬 確認貨物損失時管理人員賠償了8萬，剩下的沒有賠償的分錄， 借：營業(yè)外支出-非正常損失 3.3萬 其他應收款—A管理員 8 貸：待處理財產損溢 11.3萬 請問老師現在要填寫《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》A105090時，要怎么填寫呢？請懂做匯算清繳的老師回答，謝謝