但是發(fā)票是2022年開的，這樣可以嗎？

你好? 金額小記當年? ?大的記在 22年?

2022年已經(jīng)結(jié)賬了，有其他方法可以解決嗎？金額在5萬左右

你好 沖原來的費用，再按發(fā)票入賬?

我當時沒有計提呢。

你好? 當時沒入賬記以前年度損益 調(diào)整?

如何做分錄呢？

你好借以前年度損益 調(diào)整 貸預(yù)付，應(yīng)付 等

那我明年做匯算清繳的時候需要注意什么呢？

你好 年報前做的可以稅前扣除

這個我不太理解呢。我現(xiàn)在是在2023年分三步平賬，借：管理費用 貸：應(yīng)付賬款， 借：以前年度調(diào)整損益， 貸管理費用，借：利潤分配未分配利潤 貸：以前年度調(diào)整損益。 那我到2024年做2023年的匯算清繳時，應(yīng)該要注意什么？

你好? 上年沒入賬你的分錄不對是我寫的分錄?

那按您說的這個，借以前年度調(diào)整損益，貸，應(yīng)付賬款，就可以了嗎？就是我理解不了到2024年做2023年度匯算清繳的時候如何做呢？

這個是22年。匯算清繳前回來發(fā)票就可以稅前扣除。因為現(xiàn)在就是22年匯算清繳啊，談不到24年。

那我2023年入也費用，2022年的時候應(yīng)該怎么做呢？把利潤調(diào)減下來嗎？

。是的，調(diào)整期初未分配利潤就可以了。

那我2022年匯算清繳的時候是不是可以抵扣所得稅呢