老師你好，以前年度的進項稅額已經認證抵扣了，結轉未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結轉的，報表沒有錯誤，但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額，都寫成管理費用了?，F(xiàn)在在做調整 借：應交增值稅進項稅額10 貸：管理費用10 借：管理費用10 貸：以前年度損益調整10 借：以前年度損益調整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會導致我這期的進項稅額增加，我應該怎么調整呢？

因為是稅局系統(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細那里，那個表上那個數(shù)據(jù)，導入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時候他帶進去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計下來差了兩分錢，就是納稅申報表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯，稅局系統(tǒng)的原因導致的，申報表上比賬上多兩分錢，申報表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應交稅費-應交增值稅科目 借方余額）

我們公司原來的會計做賬，當一個月銷項大于進項，但有留抵不需要繳稅，她就把進銷項差額記到未交增值稅的貸方，當銷項小于進項，留抵增加，她就把差額記到未交增值稅的借方。我們用的會計軟件，生成應交稅費表的取數(shù)規(guī)則是，累計應交和已交分別取未交增值稅的貸方和借方。這樣過了幾個月應交稅費表的累計應交和已交都有數(shù)，但實際上沒有繳稅。這是正常情況嗎？

老師，請問應交稅費的明細是錯賬，需要調整。差額部分我是否可以調到借方未分配利潤中？因為賬上的那些銷項進項，已交稅金都沒有數(shù)額了，原來的會計不負責任亂做的。

老師你好，之前會計22年有兩張購原材料專票已抵扣未入賬，我本月補做入賬：借利潤分配貸原材料， 稅費也是做了借利潤分配-未分配利潤貸應交稅費-進項，老師請問這樣做之后調整匯算清繳表，稅收金額是不是填原材料?進項稅的合計數(shù)字