同學你好 這個是看你不能稅前扣除的調增

具體是什么業(yè)務的稅收金額？

你好 這個是看你們實際業(yè)務來的 ；比如　1.應由個人承擔的其他支出。 　　2.給退休職工發(fā)放的節(jié)日補助。企業(yè)在節(jié)日期間支付的離退休職工現(xiàn)金補貼，財務處理時可以作為職工福利費列支，但企業(yè)負擔的離退休職工補貼稅務上不得在稅前扣除。 　　3.股東將公款用于消費性的支出。個人投資者以企業(yè)資金為本人、家庭成員支付與企業(yè)經(jīng)營無關的消費性支出。 　　4.股東將公款用于財產(chǎn)性的支出。企業(yè)出資購買房屋、汽車、電腦、股票、基金及其他財產(chǎn)，將所有權登記為投資者個人、投資者家庭成員的。 　　5.單位為職工提供免費旅游的支出。單位為員工提供免費旅游屬于其他形式的經(jīng)濟利益，對商品營銷活動中，企業(yè)和單位對營銷業(yè)績突出人員以培訓班、研討會、工作考察等名義組織旅游活動，通過免收差旅費、旅游費對個人實行的營銷業(yè)績獎勵（包括實物、有價證券等）。 　　6.贊助性支出。指企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動無關的各種非廣告性質支出?！秶叶悇湛偩株P于企業(yè)處置資產(chǎn)所得稅處理問題的通知》（國稅函〔2008〕828號）規(guī)定，企業(yè)將資產(chǎn)（自制或外購）用于市場推廣或銷售、交際應酬、職工獎勵或福利、對外捐贈、其他改變資產(chǎn)所有權屬的用途等移送他人的情形，應按規(guī)定視同銷售確定收入。如果與生產(chǎn)經(jīng)營無關，則屬于贊助性支出，不能在企業(yè)所得稅前扣除。 　　7.發(fā)行權益性證券支付的手續(xù)費及傭金?！敦斦?、國家稅務總局關于企業(yè)手續(xù)費及傭金支出稅前扣除政策的通知》（財稅〔2009〕29號）規(guī)定，企業(yè)為發(fā)行權益性證券支付給有關證券承銷機構的手續(xù)費及傭金不得在稅前扣除。 　　8.行政罰款、司法罰金及沒收財物的損失。因違反法律、行政法規(guī)而交付的罰款、罰金、滯納金，包括違法經(jīng)濟罰款和被沒收財物的損失，以及因違反法律、行政法規(guī)而交付的罰款、罰金、滯納金。企業(yè)所得稅法第十條明確，支付給行政機關的罰款、司法機關的罰金和被行政機關或司法機關沒收財物的損失不得稅前扣除；但因為違背經(jīng)濟合同支付給對方的違約金、罰款、滯納金、訴訟費、延期付款的利息等，均屬于與取得收入有關的支出，可以據(jù)實扣除。 　　9.個人應當負擔的稅款。如雇主為雇員負擔的個人所得稅稅款，企業(yè)如果作為工資、薪金的一部分，可以在企業(yè)所得稅前扣除。凡單獨作為企業(yè)管理費列支的，在計算企業(yè)所得稅時不得稅前扣除。 　　10.預提費用。指企業(yè)從成本費用中預先列支但尚未實際支付的各項費用。一般而言，計提的預提費用的范圍相當廣泛。如預提借款利息、預提保險費、預提租金、預提修理費用、預提產(chǎn)品銷售業(yè)務費等等。稅法規(guī)定，除國家另有規(guī)定的預提費用允許稅前扣除的六種特殊情形外，提取準備金或其他預提方式發(fā)生的費用均不得在稅前扣除。 　　11.商業(yè)保險費。企業(yè)所得稅法實施條例第三十六條規(guī)定，除企業(yè)依照國家有關規(guī)定為特殊工種職工支付的人身安全保險費和國務院財政、稅務主管部門規(guī)定可以扣除的其他商業(yè)保險費外，企業(yè)為投資者或者職工支付的商業(yè)保險費，不得扣除。 　　12.債權擔保等原因承擔連帶責任而履行的賠償。納稅人為其他獨立納稅人提供與本身應納稅收入無關的貸款擔保等，因被擔保方不清償貸款而由該擔保納稅人承擔的本息等，不得在擔保企業(yè)稅前扣除。 　　13.協(xié)同辦案費。一些效益較好的壟斷行業(yè)，如煙草行業(yè)實行業(yè)務專賣專營制度，離不開公安、工商等部門的配合和支持，產(chǎn)生一定的協(xié)查費用。在共同辦案過程中實際發(fā)生的費用由企業(yè)承擔是合理的，可以扣除的。但實際執(zhí)行上，企業(yè)往往以此為借口在管理費用——打假經(jīng)費中列支按辦案數(shù)量支付給檢察機關、人民法院、公安機關等權力機關大量的協(xié)同辦案費.按照相關性原則，這些屬于和取得收入無關的支出，在計算繳納企業(yè)所得稅時不能扣除，應作調增應納稅所得額處理。 　　14.資本性支出。指通過它所取得的財產(chǎn)或勞務的效益，可以給予多個會計期間所發(fā)生的那些支出。在企業(yè)的經(jīng)營活動中，供長期使用的、其經(jīng)濟壽命將經(jīng)歷許多會計期間的資產(chǎn)，如固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)等都要作為資本性支出。即先將其資本化，形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)等。而后隨著他們?yōu)槠髽I(yè)提供的效益，在各個會計期間轉銷為費用。如：固定資產(chǎn)的折舊、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的攤銷等。 　　15.向投資者支付的股息、紅利等權益性投資收益款項。 　　16.娛樂、健身、旅游、招待、購物、饋贈等支出。 　　17.購買商業(yè)保險、證券、股權、收藏品等支出。 　　18.個人行為導致的罰款、賠償?shù)戎С觥? 　　19.屬于免稅項目的支出。 　　20.各種攤派。 　　21.企業(yè)負責人的個人消費。要看你們做賬的情況 一般是計入營業(yè)外支出科目去的 。 填報錯誤了 就到時發(fā)現(xiàn)去稅局修改申報表。

您好，填寫在其他里面就行

。好賬載金額和稅收金額需要自己填。好賬載金額和稅收金額需要自己填寫。