老師好，22年底 賬上暫估了50萬(wàn)成本，23年2月紅沖的話(huà) 不就導(dǎo)致23年利潤(rùn)減少50萬(wàn)了？ 借 成本 -50 貸 暫估-50
你好，用以前年度損益調(diào)整，不會(huì)影響23年的利潤(rùn)的
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請(qǐng)問(wèn)老師，上年度估了300萬(wàn)的成本費(fèi)用，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款-暫估，截止四月開(kāi)來(lái)250的票紅沖了 250萬(wàn)，另50萬(wàn)不會(huì)來(lái)票，50萬(wàn)在匯算清繳時(shí)調(diào)增繳納所得稅，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么做賬務(wù)處理
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老師好，22年底 賬上暫估了50萬(wàn)成本，23年2月紅沖的話(huà) 不就導(dǎo)致23年利潤(rùn)減少50萬(wàn)了？ 借 成本 -50 貸 暫估-50
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老師好，22年賬上做了筆暫估 借 成本 60 貸 暫估60 23年2月沖銷(xiāo)的話(huà) 應(yīng)該怎么寫(xiě)
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老師 22年12月底 企業(yè)暫估了50萬(wàn) 現(xiàn)在23年2月 當(dāng)然暫估的50萬(wàn)成本票來(lái)不了 只能來(lái)20萬(wàn)的票 剩下的30萬(wàn)匯算清繳的時(shí)候繳稅 我想問(wèn)下 現(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理 要反結(jié)帳到12月份憑證重新做嘛？
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請(qǐng)問(wèn)老師，我22年暫估了100萬(wàn)庫(kù)存，23年5月底前只到了80萬(wàn)發(fā)票。22年底，借：庫(kù)存商品100萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估100萬(wàn)。23年初：借：庫(kù)存商品 -100萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估 -100萬(wàn)。匯算清繳時(shí)審計(jì)給調(diào)減了20萬(wàn)成本。那么我需要怎么調(diào)賬？24年匯算清繳時(shí)需要調(diào)增成本嗎？謝謝
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老師，定期定額的月應(yīng)納金營(yíng)額要填多少金額適合？
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甲公司與租賃有關(guān)的交易的資料如下： （1）20×1年1月1日，甲公司與乙公司簽訂了一項(xiàng)租賃合同，合同約定，乙公司向甲公司出租一臺(tái)管理用設(shè)備，租賃期為10年，年租金為200萬(wàn)元，于每年年末支付。 （2）甲公司將該項(xiàng)設(shè)備運(yùn)回時(shí)發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)2萬(wàn)元，發(fā)生設(shè)備安裝費(fèi)用10萬(wàn)元。 （3）甲公司在20×1年度的利潤(rùn)總額為2000萬(wàn)元。 （4）20×2年1月1日，甲公司與乙公司商定，由甲公司購(gòu)買(mǎi)其自乙公司租入的該項(xiàng)設(shè)備，購(gòu)買(mǎi)價(jià)格為1800萬(wàn)元。 （5）甲公司無(wú)法確定租賃內(nèi)含利率，增量借款利率為每年5％。（P/A，5％，10）＝7.7217；甲公司適用的所得稅稅率為25％。稅法將上述租賃認(rèn)定為經(jīng)營(yíng)租賃。 不考慮相關(guān)稅費(fèi)等因素。 要求：編制甲公司在20×2年1月1日的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
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老師，我不太懂這里面的數(shù)據(jù)之前關(guān)系是怎么樣的，可以幫忙列下公式嗎
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老師：我想了解一下，公司開(kāi)機(jī)械租賃發(fā)票的話(huà)，需要提供什么作為附件呢？平時(shí)稅務(wù)查的時(shí)候，我們準(zhǔn)備哪些資料做備用？
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老師，公司出售小車(chē)1臺(tái)給個(gè)人并開(kāi)了發(fā)票，二手車(chē)交易市場(chǎng)還要開(kāi)票給我們公司嗎？
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B公司是A公司的股東（B公司是錢(qián)包公司，A公司是接訂單公司），B公司個(gè)人股東轉(zhuǎn)款到B公司公戶(hù)做為投資款，然后B公司把這筆款轉(zhuǎn)到A公司公戶(hù)上做為投資款，這樣可行嗎，有沒(méi)有涉及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？
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老師，維修費(fèi)用發(fā)票，規(guī)格型號(hào)里面，單價(jià)，里面都不用填寫(xiě)的吧
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老師，我想問(wèn)一下電商賬務(wù)處理，電商的銷(xiāo)售收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)是什么時(shí)候呢
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老師，去年一筆費(fèi)用沒(méi)有做，例如，甲借款500元，去年報(bào)銷(xiāo)單據(jù)拿來(lái)會(huì)計(jì)沒(méi)有做賬。今年調(diào)整賬務(wù)，費(fèi)用沖甲的借款。因該怎么調(diào)賬。
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補(bǔ)繳以前年度的所得稅，所得稅今年計(jì)入以前年度損益調(diào)整，那么這個(gè)只是體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)上，不會(huì)增加未彌補(bǔ)虧損上是嗎？還需要調(diào)整其他嗎
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沒(méi)有執(zhí)行 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 哈
我知道 要是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà) 直接 借 未分配利潤(rùn) -50 貸 暫估-50
對(duì)的，只能這樣處理的這里是
但是 沒(méi)有執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà) 那應(yīng)該怎么處理吶
沒(méi)執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就是你的分錄，執(zhí)行了用以前年度損益調(diào)整
沒(méi)有執(zhí)行 借：成本 -50 貸 暫估 -50 執(zhí)行的話(huà) 借 未分配利潤(rùn) -50 貸 暫估 -50 是這樣嗎
不是，你的是沒(méi)執(zhí)行的， 執(zhí)行了用以前年度損益調(diào)整
那 老師 沒(méi)執(zhí)行的分錄 應(yīng)該是怎么寫(xiě)的吶 總不會(huì) 是借 未分配利潤(rùn) -50 貸 暫估 -50 吧
借應(yīng)付賬款暫估50 貸以前年度損益調(diào)整50
借應(yīng)付賬款暫估50 貸以前年度損益調(diào)整50 沒(méi)有執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 可以用 以前年度損益調(diào)整？ 借 以前年度 貸 暫估 借 未分配利潤(rùn) 貸 以前年度 老師 你看下 我這 寫(xiě)的是按什么準(zhǔn)則的處理
借應(yīng)付賬款暫估50 貸以前年度損益調(diào)整50 借以前年度損益調(diào)整（所得稅費(fèi)用）12.5 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅12.50 結(jié)轉(zhuǎn)借以前年度損益調(diào)整37.5 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)37.50
老師，我問(wèn)下 是不是 不管有沒(méi)有執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 最終的結(jié)果 都是 借 未分配利潤(rùn) -50 貸 暫估 -50 只是 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話(huà) 多了個(gè)科目過(guò)度下 是這個(gè)意思吧
是的，你理解的是正確的
好的，謝謝老師
不客氣麻煩給予五星好評(píng)