老師 現金流量補充資料那個表里的 經營活動產生的現金流量凈額和現金及現金等價物凈增加額對不上 差的是財務費用銀行利息的數 想請問一下 是錯在那那

老師，請問一下，現金流量（經營活動產生）的本年金額在現金流量表中是現金流入金額，還是現金流出金額或者是現金流量表中的哪一個金額呢

老師，可以幫我算一下這個數嗎？ 凈資產收益率=凈利潤/平均凈資產×100% 其中，平均凈資產=(年初凈資產+年末凈資產)/2 資產負債率=總負債/總資產小×100% 總資產報酬率 =(所得稅+利息支出+凈利潤)÷平均資產總額×100% 平均資產總額=（資產總額年初數+資產總額年末數）÷2。 主營業(yè)務利潤率=（主營業(yè)務收入-主營業(yè)務成本-主營業(yè)務稅金及附加）/主營業(yè)務收入×100%。 流動比率=流動資產÷流動負債 速動比率=速動資產÷流動負債； 　　其中：速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據+其他應收款； 經營活動產生的現金流量凈額=經營活動的現金流入小計-經營活動的現金流出小計

經營活動產生的現金流量凈額呈現上下波動的趨勢，在某一年出現負值說明這一年的財務狀況是怎樣的

某房地產公司年報顯示:貨幣資金45.08億，短期借款78.72億;經營活動現金流入62.7億，經營活動現金流出121.3 億，經營活動產生的現金流量凈額為-58.6億;公司日常經營所需流動資金主要依賴銀行借款和資金周轉中形成的應付賬款等短期負債，流動負債占總負債的比例為71.84%。請你對該房地產公司的財務、經營狀況做出評價，并結合行業(yè)特點分析利用銀行借款和應付賬款進行流動資金籌資的利弊。(44分)