發(fā)票異常

你好，當(dāng)時的分錄怎么做的？結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？是當(dāng)年的還是跨年的？

當(dāng)年的，結(jié)轉(zhuǎn)了成本

借應(yīng)付賬款、 借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

這表示的是什么意思？

能把數(shù)字帶入嗎

應(yīng)付賬款是你的價稅合計(jì)， 主營業(yè)務(wù)成本是你結(jié)轉(zhuǎn)成本的金額，，發(fā)票金額 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個是發(fā)票上面的稅額。

這怎么平？

你好，實(shí)際你們有業(yè)務(wù)的嗎？如果有的話，借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款，這個營業(yè)外支出匯算清繳納稅調(diào)的。

可以完整說一下嗎？把數(shù)字帶入

金額100，稅額20 借應(yīng)付賬款120借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)100， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20

借營業(yè)外支出貸應(yīng)付賬款120。

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還能計(jì)入營業(yè)外支出？

可以的，可以做營業(yè)外支出的。

這部分能抵利潤嗎

不可以的，整個發(fā)票抵扣不了的。

那放到營業(yè)外支出不就會減少利潤

納稅調(diào)增就是了，匯算清繳。

不能不做吧，不能不做的話，應(yīng)付賬款不是一直掛賬，你錢又收不回來。

這個主營業(yè)務(wù)成本，如果一部分結(jié)轉(zhuǎn)了，一部分沒有結(jié)轉(zhuǎn)呢？成本