老師您好，請(qǐng)問(wèn)如果做代理記賬會(huì)計(jì)的話，比如把運(yùn)費(fèi)分?jǐn)側(cè)胴浳锍杀緯r(shí)，如何確定分?jǐn)偙壤?，一般是按公司的?cái)務(wù)制度分?jǐn)傔€是先詢問(wèn)下老板呢？

您好，老師，咨詢一個(gè)問(wèn)題，對(duì)于收入和費(fèi)用的期末結(jié)轉(zhuǎn)，按照老師講課，是對(duì)收費(fèi)與費(fèi)用的凈額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。但是在學(xué)習(xí)實(shí)操的時(shí)候，一般對(duì)收入的結(jié)轉(zhuǎn)，比如收入類的賬戶，都是借：收入 貸：本年利潤(rùn)；費(fèi)用類科目比如主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是：借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么如果損益類某一會(huì)計(jì)科科目下借貸兩個(gè)方向都有金額的，如何進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)和做分錄

老師，我運(yùn)輸有限公司今天上級(jí)部門來(lái)檢查了，要我把安全生產(chǎn)資金的提取做起來(lái)，以上年度實(shí)際營(yíng)業(yè)收入為計(jì)提依據(jù)，按照百分之一點(diǎn)五平均逐月提取。財(cái)務(wù)部按規(guī)定比例提取安全生產(chǎn)費(fèi)用，建立臺(tái)賬，按需列支。比如23年?duì)I業(yè)收入為8696012元按百分之一點(diǎn)五提取就是130440.18元，如果我開始做24年1月份的賬，怎么具體寫分錄，怎樣做？老板說(shuō)叫我做個(gè)預(yù)算？我不會(huì)，老師，請(qǐng)教下