老師我們建筑借出資質(zhì)，只收取管理費(fèi)稅金由他們本人承擔(dān)，比方說(shuō)，簽訂100萬(wàn)合同，其中材料占比60%，人工占40%. 老師這60萬(wàn)材料中有13% 和3%稅票，老師您說(shuō)我提前扣除他們稅點(diǎn) ，按照什么比例扣除10%差不多吧，老師比方說(shuō)有的13%票， 這個(gè)票據(jù)也是真實(shí)的，我到時(shí)候退給他們稅點(diǎn)時(shí)候，我是按照13%開(kāi)票稅率點(diǎn)退給他們？還是按照多少退給他們老師，實(shí)際操作時(shí)候沒(méi)弄過(guò)！那有的3%稅票呢？ 我本身繳納9%稅 加上附加費(fèi)用折合到10%了！咨詢別人，他們說(shuō)，建筑稅負(fù)率2.7%左右，不能都退給他們，是啥意思，我不理解！老師說(shuō)的比較亂，就像我舉例，怎么到時(shí)候按照什么退給他們稅點(diǎn)錢(qián)，比方說(shuō)我都按照10%扣除了，有13%和3%票，我要是按照13%退給稅點(diǎn) 我就得吃虧了，折合起來(lái)，需要繳稅了！ 但是當(dāng)時(shí)是按照10%收取的！怎么把控這塊 3%，那部分的我怎么退法？

不知道怎么解決問(wèn)題是上個(gè)會(huì)計(jì)在去年每個(gè)月工資提2萬(wàn)也發(fā)2萬(wàn)，但是個(gè)稅就申報(bào)5千，然后呢年底就多提工資5萬(wàn)和一萬(wàn)多的福利費(fèi)？工資是假的福利費(fèi)也是假的，她這樣做了意思就是為了利潤(rùn)虧損狀態(tài)，如果要調(diào)增企業(yè)所得稅7*15000=105000*2.5=2625元，老板不是罵死了這個(gè)會(huì)計(jì)了，現(xiàn)在疫情這個(gè)小芝麻公司每個(gè)月才幾萬(wàn)元收入還要交稅，有沒(méi)有什么方法可以不交這個(gè)稅，還有又計(jì)提假工資假福利費(fèi)6萬(wàn)元，老師像這樣的情況我也只能補(bǔ)一些福利費(fèi)發(fā)票，那個(gè)工資怎么處理不交稅或者少交稅？

老師 這臺(tái)車18萬(wàn)（含稅）進(jìn)項(xiàng)，我們二網(wǎng)采購(gòu)給了我16.5萬(wàn)，但是假設(shè)開(kāi)16.5萬(wàn)車購(gòu)稅買不過(guò)去顯示價(jià)格過(guò)低，我們老板意思要求他們車廂3.5萬(wàn)從我們公戶匯入車廂廠，車廂廠給我們開(kāi)票。那我們就給他這臺(tái)車開(kāi)20萬(wàn)、 我想知道1.老板是為了彌補(bǔ)進(jìn)項(xiàng) ，可這樣劃算嗎？2.我個(gè)人覺(jué)得我進(jìn)項(xiàng)18 我開(kāi)20 首先增值2萬(wàn)（含稅）還有附加稅以及企業(yè)所得稅。對(duì)方開(kāi)的3.5（含稅價(jià)）進(jìn)項(xiàng)是4026元？ 怎么來(lái)衡量不懂呢

老師，這個(gè)表示沒(méi)明白，對(duì)于不符合條件的利息84萬(wàn)補(bǔ)企業(yè)所得稅什么意思？你84萬(wàn)，怎么就補(bǔ)繳553萬(wàn)呢？他那意思是2015年實(shí)際虧損是13萬(wàn)加85萬(wàn)了，以為調(diào)增了后還有虧損13萬(wàn)，是這么理解？但不知道就84萬(wàn)調(diào)增怎么就補(bǔ)552萬(wàn)所得稅麻煩老師解惑。

老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬(wàn)的管理成本（借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問(wèn)題1：我2022年還沒(méi)有結(jié)賬，用未來(lái)適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問(wèn)題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？2021年虧損7萬(wàn)，如果調(diào)整完這23萬(wàn)，應(yīng)該是盈利16萬(wàn)，那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅?？墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬(wàn)的話，2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表，2022年虧損30萬(wàn)，就算去掉這23萬(wàn)的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！