你好，我們是小規(guī)模納稅人，如果我去年12月付的部分費(fèi)用，在今年1月才收到發(fā)票，我能把費(fèi)用預(yù)提到去年12月份嗎？這個(gè)可以影響所得稅繳納的問(wèn)題嗎？

老師，您好，想請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題，我司是小規(guī)模納稅人，去年我司是以核定征收的方式繳納所得稅的，今年開(kāi)始轉(zhuǎn)變?yōu)椴橘~征收，請(qǐng)問(wèn)如果去年是虧損的狀態(tài)，今年要是盈利了，那能夠彌補(bǔ)去年及之前的虧損嗎？

去年支付的員工備用金，這個(gè)月現(xiàn)金歸還，去年備用金今年做其他應(yīng)收處理了，借 其他應(yīng)收 貸現(xiàn)金 。歸還后直接在出納這邊做備用金，沒(méi)有存入賬戶中，這樣可以嗎？分錄怎么做

啊芬姐，那個(gè)是這樣的，我們公司呢，就是說(shuō)是一九年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人的，現(xiàn)在想要注銷(xiāo)，但是21年21年的時(shí)候呢，老板借過(guò)錢(qián)，但是比如說(shuō)借的錢(qián)，應(yīng)該是當(dāng)年的會(huì)計(jì)年度給他把它還回來(lái)，否則會(huì)涉及到個(gè)人所得稅吧。但是我們現(xiàn)在是二二年上半年了，282年上半年上半年的時(shí)候，現(xiàn)在我準(zhǔn)備做注銷(xiāo)，嗯，像他這種去年沒(méi)有還回來(lái)的話，這樣的話機(jī)。是不是收稅務(wù)如果查的話，就會(huì)涉及到20%的這種個(gè)稅問(wèn)題，有沒(méi)有補(bǔ)救辦法，比如說(shuō)簽一個(gè)借款合同，他可以是說(shuō)從去年的這會(huì)兒借到今年的，這會(huì)兒出多少的利息，利息的話就是相當(dāng)于確認(rèn)收入交一些稅，這樣能補(bǔ)救嗎？

老師，小規(guī)模納稅人去年的其他應(yīng)收賬款，開(kāi)今年的票可以做賬到去年嗎，如果是員工個(gè)人借的備用金沒(méi)有歸還，會(huì)涉及個(gè)人所得稅嗎