建筑行業(yè)小規(guī)模，年底資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)付款余額有100多萬，應(yīng)該怎么做分錄才可以平？請(qǐng)曲老師解答
您好！同學(xué)，如果其他應(yīng)付款的的明細(xì)公司和其他應(yīng)收款的明細(xì)公司相同，且其款項(xiàng)性質(zhì)一致，則可以互沖，實(shí)現(xiàn)抵平的目的。如果只是想讓其他應(yīng)付款的金額不要這么多，那么可以考慮其是否充分考慮了減值，是否需要計(jì)提減值，同時(shí)針對(duì)長(zhǎng)期掛賬的其他應(yīng)付款，考慮是否將來支付，如果不支付，可以將其轉(zhuǎn)為損益，確認(rèn)相關(guān)的營(yíng)業(yè)外收入，這樣也可以達(dá)到相應(yīng)的目的。
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年未其他應(yīng)付款120萬，實(shí)收資本0，其他應(yīng)付款可以轉(zhuǎn)實(shí)收資本嗎？如果不行的話，其他應(yīng)付款怎么平帳 建筑咨詢企業(yè)(只開咨詢費(fèi)普票) 其他 未分配利潤(rùn)-28300元，貨幣資金80萬，收入392萬，成本311萬，利潤(rùn)總額-22000元，凈利潤(rùn)-28000元，總資產(chǎn)123萬，總負(fù)債 126萬，問有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎
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老師您好，小規(guī)模企業(yè)要注銷，虧損60多萬，僅銀行存款200元左右，其他應(yīng)收款16800多，實(shí)收資本68萬多，未分配利潤(rùn)60多萬，其他科目余額為0，請(qǐng)問這個(gè)賬要怎么平才能注銷？將其他應(yīng)收款收回存入銀行，就可以了嗎？請(qǐng)教高手，非常感謝！
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老師您好！我們公司老板有時(shí)會(huì)把公賬里的錢打到他自己賬號(hào)上的，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借其他應(yīng)付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進(jìn)貨的時(shí)候，老板又會(huì)把錢從自己的賬號(hào)打回公賬上，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款-法人，這樣下來，其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負(fù)債表中會(huì)反映填列到負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款那一欄；但從這個(gè)月開始，其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該怎樣反映呢？是以負(fù)數(shù)填列在負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！
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老師好，小規(guī)模納稅人零申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表里面貨幣資金年初余額100，其他應(yīng)付款年初余額200，未分配利潤(rùn)里面—100，沒有業(yè)務(wù)發(fā)生，那我該怎么填？？
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建筑行業(yè)小規(guī)模，年底資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)付款余額有100多萬，應(yīng)該怎么做分錄才可以平？請(qǐng)曲老師解答
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領(lǐng)導(dǎo)說工商行電話要我們公司對(duì)賬，這個(gè)我們要提供什么，科目余額表行嗎，還要什么
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領(lǐng)導(dǎo)說工商行電話要我們公司對(duì)賬，這個(gè)我們要提供什么，提供銀行對(duì)賬單嗎
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實(shí)收資本已經(jīng)實(shí)繳了1600萬，但是注冊(cè)資金是2000萬，那可以減資到1000萬嗎？
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老師你好 采購設(shè)備，簽的合同價(jià)包含稅款，總價(jià)65萬， 已經(jīng)支付50萬，未取得發(fā)票，該怎么做賬？
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用賬面價(jià)值計(jì)量的非貨幣性資產(chǎn)交換，不用算進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅額嗎
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@樸老師，我們單位的公車要轉(zhuǎn)到其他人名下的話，我們需要開具發(fā)票么？都需要注意什么？賬務(wù)如何處理？
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一般納稅人 開票31688.14 稅點(diǎn)13 怎么算附加稅
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老師，物業(yè)費(fèi)可以稅前抵扣嗎？
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工地的工人的伙食費(fèi)，煤氣費(fèi)、買床。也一起計(jì)入在建工程-生產(chǎn)線-人工費(fèi)？不是公司員工。是內(nèi)賬
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電子轉(zhuǎn)賬，往來款每天銀行收費(fèi)0.01，會(huì)計(jì)分錄怎么寫
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沒有相應(yīng)的公司互沖，賬面上其他應(yīng)付款有200多萬余額掛在法人名下，應(yīng)該怎么調(diào)平賬。這是這幾年以來年末沒有做，
您好！如果這個(gè)200萬的款項(xiàng)是法人的，您需要判斷這個(gè)錢將來要不要給，如果給，不需要調(diào)平，如果將來不給了，按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定,企業(yè)將確實(shí)無法支付的其他應(yīng)付款,直接轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入,借記其他應(yīng)付款,貸記營(yíng)業(yè)外收入科目.
但是這個(gè)數(shù)據(jù)是不是太大了，200多萬
您好！僅從金額來看是不小的，但是還需要考慮公司的年收入是多少，看看相對(duì)金額；轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入后，實(shí)際是要交納所得稅的，相比較不轉(zhuǎn)而言，其稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更小一些，因?yàn)椴晦D(zhuǎn)損益，會(huì)有調(diào)節(jié)利潤(rùn)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
以前公司是小規(guī)模納稅人，2022年的總收入是4454933，2023年1月變更為一般納稅人，所以我現(xiàn)在想把資產(chǎn)負(fù)債表的賬面余額調(diào)平。 資產(chǎn)負(fù)債表的其他應(yīng)收款余額是：466053. 其他應(yīng)付款余額是1733505.46 未分配利潤(rùn)余額是2108249.59 應(yīng)該怎么做分錄才可以調(diào)平，并且沒有風(fēng)險(xiǎn)
按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定,企業(yè)將確實(shí)無法支付的其他應(yīng)付款,直接轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入,借記其他應(yīng)付款,貸記營(yíng)業(yè)外收入科目。首先這樣是符合準(zhǔn)則的，其次針對(duì)這筆收入要納稅，是符合稅法規(guī)定的，至此沒有風(fēng)險(xiǎn)