比如這個人先預(yù)支了工資，工資表應(yīng)發(fā)是2萬，但是實際銀行多發(fā)了，比應(yīng)發(fā)還要多，我就做借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款，然后在做一筆其他應(yīng)收款，銀行存款，然后下個月再沖借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款？我賬上現(xiàn)在沖了，貸方有余額，如果不沖應(yīng)付職工薪酬，我的應(yīng)付職工薪酬貸方就對不到還有沒發(fā)的

你好老師，就是我們要計提12月工資，借職工薪酬工資，貸應(yīng)付職工工資，然后結(jié)轉(zhuǎn)了，2021年1月實際發(fā)放時，工資多計提了，要沖回去，這時候怎么做分錄啊

老師，請問下9月多計提了1.38的個稅，從10月開始我們的個稅不計提了，直接在發(fā)放工資里面體現(xiàn)，現(xiàn)在我要把多計提的1.38個稅沖平，我按照原分錄紅字沖回，個稅沖平了，應(yīng)付職工薪酬工資就會有1.38的余額，這個賬要怎么沖才合理呢？

12月末應(yīng)付職工薪酬余額30萬，這個要怎么弄，讓對方付轉(zhuǎn)一下。還是沖回多計提的，如果沖回多計提的，利潤就多了

我司平常都是當(dāng)月工資當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放，工資計提和發(fā)放都在當(dāng)月記賬，所以平時應(yīng)付職工薪酬期末余額都是0，但是因為2022年12月份做了沖減以前年度2021和2020年的工資，所以導(dǎo)致從2022.12月份起應(yīng)付職工薪酬的期末余額就是借方余額（也就是貸方負(fù)數(shù)余額）這個應(yīng)付職工薪酬期末余額為負(fù)數(shù)的情況怎么處理呢？