您好老師，有個所得稅費用的問題傻傻分不清，20年虧損5萬，21年前倆季度虧損5萬，后來21年第三季度盈利55000，我申報利潤表的時候本年累計利潤是5000，因為用第三季度55000減前倆季度虧損5萬，盈利5000，那么問題來了 1我要不要因為盈利5000計提所得稅呢？ 2所得稅報表數(shù)據(jù)來自利潤表，所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了，不用繳納所得稅。我不明白計提所得稅費用我只考慮當年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損，如果考慮年前虧我就不用計提所得稅費用，否則需要計提，我應該怎么做才對？謝謝老師

老師好！我們一直都是按實際業(yè)務入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務稽查的注意，有很大風險。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？

#提問#老師好，想咨詢下：我們在22.05年匯算21年的所得稅時，直接把銷售費用增加了33萬。原來在21年第四季度的季度利潤是-5 現(xiàn)在就變成了-38萬。 我現(xiàn)在季報的財務報表未分配利潤期初數(shù)用的是四季度財務的期末數(shù)，而我現(xiàn)在馬上要報第三季度財務報表了，我應該怎么辦呢

老師你好！請問下第三季度利潤是負數(shù)-30000萬，第四季度利潤是29000元，應該不用交稅吧，或者說賬務怎樣處理比較好，謝謝

老師請問一下這個賬，怎么處理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就為了少上企業(yè)所得稅，暫估了成本應付賬款 借工程施工 貸應付賬款1128702.42，就做平了，把成本也轉(zhuǎn)了，借主營業(yè)務成本貸工程施工2180734.87 但是四季度做賬人家開票掛應付款才955256.5 成本就是2402092.08 這樣不是利潤就負了好多，我怎么把三季度暫估款沖平，是借應付賬款，貸工程施工，那成本怎么做分錄呢？求速解，謝謝利潤都負了