同學(xué)你好 沒(méi)有財(cái)務(wù)軟件嗎

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：包括銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金等。這些數(shù)據(jù)通常來(lái)自企業(yè)的銷售收入、成本費(fèi)用等會(huì)計(jì)記錄。 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：包括購(gòu)建固定資產(chǎn)、處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金，投資支付的現(xiàn)金，取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額等。這些數(shù)據(jù)通常來(lái)自企業(yè)的投資記錄和資產(chǎn)購(gòu)置合同等。 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：包括吸收投資收到的現(xiàn)金，取得借款收到的現(xiàn)金，償還債務(wù)支付的現(xiàn)金，分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金等。這些數(shù)據(jù)通常來(lái)自企業(yè)的融資記錄、借款合同和股權(quán)交易記錄等。 其他來(lái)源的現(xiàn)金流量：包括匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響，以及現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加/減少等。這些數(shù)據(jù)通常來(lái)自企業(yè)的外匯交易記錄、外幣賬戶余額變動(dòng)和現(xiàn)金賬戶余額的增減等。

同學(xué)你好，現(xiàn)金流量表中的這個(gè)指向問(wèn)題在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表里面不能一一對(duì)應(yīng)，你只能去系統(tǒng)里面看看你們現(xiàn)金流量表的序時(shí)賬，能看到具體每筆憑證的指向。

1.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：這部分?jǐn)?shù)據(jù)主要來(lái)源于利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、稅金及附加、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用等科目，以及資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款等科目。現(xiàn)金流量表通過(guò)將這些科目的變化額進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，計(jì)算出現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的情況。 2.投資活動(dòng)現(xiàn)金流量：這部分?jǐn)?shù)據(jù)主要來(lái)源于資產(chǎn)負(fù)債表中的固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等科目，以及利潤(rùn)表中的投資收益科目?，F(xiàn)金流量表通過(guò)將這些科目的變化額進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，計(jì)算出現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的情況。 3.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量：這部分?jǐn)?shù)據(jù)主要來(lái)源于資產(chǎn)負(fù)債表中的負(fù)債和所有者權(quán)益科目，以及利潤(rùn)表中的利息支出和股利支出等科目?，F(xiàn)金流量表通過(guò)將這些科目的變化額進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，計(jì)算出現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的情況。

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~是負(fù)數(shù)，說(shuō)明投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量小于投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量，這樣（投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~=投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量—投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量 的余額小于0）就會(huì)導(dǎo)致投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~是負(fù)數(shù)。