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12月是不是要交企業(yè)所得稅了,我們是上海的小規(guī)模納稅人,怎么做賬呢 12月需要做賬嗎還是1月份做?

2023-01-06 10:44
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-06 10:45

你好,是公司類(lèi)型?有實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)嗎??

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快賬用戶(hù)3081 追問(wèn) 2023-01-06 11:04

公司的 小規(guī)模納稅人 有利潤(rùn)吧還沒(méi)來(lái)的及看

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齊紅老師 解答 2023-01-06 11:06

你好,公司類(lèi)型,有利潤(rùn)就相應(yīng)計(jì)提所得稅的 12月份計(jì)提,借:所得稅費(fèi)用,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 1月份繳納,借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅,貸:銀行存款?

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快賬用戶(hù)3081 追問(wèn) 2023-01-06 12:16

看利潤(rùn)總額嗎 我們上海小規(guī)模納稅人交20%?

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齊紅老師 解答 2023-01-06 13:34

你好,計(jì)提所得稅,是看利潤(rùn)總額 如果符合小型微利企業(yè)條件 應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn),稅率是2.5%,應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)到300萬(wàn)之間是5% 如果不符合,是按25%的稅率?

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你好,是公司類(lèi)型?有實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)嗎??
2023-01-06
你好,你的意思是?把一月份開(kāi)的發(fā)票紅沖了,是嗎?
2024-04-16
您好,所得稅是需要在12月份計(jì)提的。
2021-01-11
您好!是的,12月份先計(jì)提然后1月份繳納。
2021-02-19
這看你們這個(gè)做啥,小規(guī)模一般是季報(bào),要是說(shuō)要4季度,是打印所屬期10-12月,不會(huì)單獨(dú)說(shuō)是12月,
2021-02-09
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